{"product_id":"internkontrollplan-riskregister-ideell-forening-word-pdf-excel","title":"Sisäinen valvontasuunnitelma \u0026 riskirekisteri – Hyödyllinen yhdistys | Word\/PDF\/Excel","description":"\n\u003csection lang=\"sv\" class=\"mb-product-content\" style=\"line-height:1.65;color:#173B55\"\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eSisäisen kontrollin suunnitelma ja riskirekisteri yhdistykselle\u003c\/strong\u003e – kattava asiakirjapakketti ruotsalaisten yhdistysääntöjen hallituksille, jotka haluavat suunnitella, dokumentoida ja seurata yhdistyksen talouden, valtuuksien, avustusehtojen, asiakirjojen ja toimintariskiensä sisäistä kontrollia. Muokattavat Word-mallit, hakukelpoiset tulostettavat PDF-tiedostot ja yhdeksän välilehden Excel-työkirja.\u003c\/p\u003e\n\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eTärkeää:\u003c\/strong\u003e Tämä on hallinnollista dokumentaatiotukea, ei tilintarkastuskertomusta tai viranomaisen myöntämää sertifikaattia. Kaikille yhdistyksille ei ole yleistä lakisääteistä vaatimusta juuri tällaisesta sisäisen kontrollin suunnitelmasta. Soveltuvat velvoitteet määräytyvät toiminnan, yhdistyksen sääntöjen, lain ja esimerkiksi avustajan ehtojen mukaan.\u003c\/p\u003e\n\n\u003cdiv style=\"border:2px solid #137f85;border-radius:12px;padding:18px;margin:20px 0;background:#eaf6f5\"\u003e\n\n\u003ch2 style=\"margin:0 0 8px;color:#173B55\"\u003e01. Paketin sisältö\u003c\/h2\u003e\n\n\u003cp style=\"margin:0\"\u003e\u003cstrong\u003e15 ZIP-tiedostoa:\u003c\/strong\u003e seitsemän DOCX-tiedostoa, seitsemän vastaava tekstinhakukelpoinen ja tulostettava PDF-tiedosto sekä yhdeksän välilehden Excel-rekisteri XLSX-muodossa. Viisi ruotsinkielistä työasiakirjaa, yksi ruotsinkielinen käyttäjien opas ja yksi englanninkielinen käyttäjien opas. Viisi työkalupohjaa toimitetaan vain ruotsiksi.\u003c\/p\u003e\n\n\n\u003c\/div\u003e\n\n\u003cdiv style=\"border:2px solid #214963;border-radius:12px;padding:18px;margin:20px 0;background:#f1f5fa\"\u003e\n\n\u003ch2 style=\"margin:0 0 8px;color:#173B55\"\u003e02. Mitä tiedostot sisältävät\u003c\/h2\u003e\n\n\u003cp style=\"margin:0\"\u003eHallituksen sisäisen kontrollin suunnitelma, riskienarviointi ja toimenpidesuunnitelma, kontrolli- ja satunnaistarkastusprotokollat, poikkeamat ja korjaavat toimenpiteet sekä hallituksen raportti ja kontrollivuoden vuoristorata. Excel-tiedosto tiivistää hallinnolliset riskienarvioinnit, rekisteröidyt kontrollit ja seurannan – mikään kaava ei määritä, noudattaako yhdistys lakia.\u003c\/p\u003e\n\n\n\u003c\/div\u003e\n\n\u003ch2\u003eTämä sisältyy asiakirjapakkaukseen\u003c\/h2\u003e\n\n\u003cdiv style=\"overflow-x:auto\"\u003e\u003ctable style=\"width:100%;border-collapse:collapse\"\u003e\n\n\u003cthead\u003e\u003ctr\u003e\n\n\u003cth style=\"text-align:left;padding:9px;border-bottom:1px solid #b9cbd6\"\u003eTiedosto\u003c\/th\u003e\n\n\u003cth style=\"text-align:left;padding:9px;border-bottom:1px solid #b9cbd6\"\u003eKäyttö\u003c\/th\u003e\n\n\u003cth style=\"text-align:left;padding:9px;border-bottom:1px solid #b9cbd6\"\u003eMuoto\u003c\/th\u003e\n\n\n\u003c\/tr\u003e\u003c\/thead\u003e\n\n\u003ctbody\u003e\n\n\u003ctr\u003e\n\n\u003ctd\u003e01. Sisäisen kontrollin suunnitelma\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eKontrollialueet, roolit, vastuut, satunnaistarkastukset, raportointi ja hallituksen päätökset.\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eDOCX + PDF\u003c\/td\u003e\n\n\n\u003c\/tr\u003e\n\n\u003ctr\u003e\n\n\u003ctd\u003e02. Riskienarviointi ja toimenpidesuunnitelma\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eRiskien tunnistaminen, todennäköisyys, seuraukset, päätetyt toimenpiteet ja tarkistus.\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eDOCX + PDF\u003c\/td\u003e\n\n\n\u003c\/tr\u003e\n\n\u003ctr\u003e\n\n\u003ctd\u003e03. Kontrolliprotokolla\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eKontrollien toteuttaminen ja dokumentointi otantamenetelmällä, poikkeamat ja asiakirjat.\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eDOCX + PDF\u003c\/td\u003e\n\n\n\u003c\/tr\u003e\n\n\u003ctr\u003e\n\n\u003ctd\u003e04. Poikkeama ja korjaava toimenpide\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eTodellisten puutteiden dokumentointi ja päätettyjen korjausten seuranta.\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eDOCX + PDF\u003c\/td\u003e\n\n\n\u003c\/tr\u003e\n\n\u003ctr\u003e\n\n\u003ctd\u003e05. Hallituksen raportti ja vuoristorata\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eToteutettujen\/jätettyjen kontrollien raportointi ja tulevan seurannan suunnittelu.\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eDOCX + PDF\u003c\/td\u003e\n\n\n\u003c\/tr\u003e\n\n\u003ctr\u003e\n\n\u003ctd\u003e06. Ruotsinkielinen käyttäjien opas\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eTyönkulku, rajoitukset, tarkistuslista ja lähteet.\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eDOCX + PDF\u003c\/td\u003e\n\n\n\u003c\/tr\u003e\n\n\u003ctr\u003e\n\n\u003ctd\u003e07. English User Guide\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eEnglanninkieliset ohjeet ruotsinkielisille malleille.\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eDOCX + PDF\u003c\/td\u003e\n\n\n\u003c\/tr\u003e\n\n\u003ctr\u003e\n\n\u003ctd\u003e08. Sisäisen kontrollin rekisteri\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eYhdeksän välilehteä, riskipisteet, kontrollipäiväkirja, tilannekuvaus ja poikkeamien hallinta.\u003c\/td\u003e\n\n\u003ctd\u003eXLSX\u003c\/td\u003e\n\n\n\u003c\/tr\u003e\n\n\n\u003c\/tbody\u003e\n\n\n\u003c\/table\u003e\u003c\/div\u003e\n\n\u003ch2\u003eExcel-rekisteri: yhdeksän välilehteä ja testatut laskelmat\u003c\/h2\u003e\n\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eStart, Processer, Risker, Kontroller, Kontrollog, Avvikelser, Arshjul, Oversikt och Las_mig.\u003c\/strong\u003e Rekisterin välilehdet auttavat hallitusta seuraamaan riskejä ja kontrollipisteitä. Voimassa oleville kokonaisluvuille 1–5 Excel laskee riskipisteet todennäköisyyden kertomalla seurauksilla ja näyttää \u003cem\u003esisäisesti määritetyn\u003c\/em\u003e prioriteettiluokan. Puuttuvat tai epäkelvolliset arvot eivät anna riskipisteitä. Tilannekuvaus laskee muun muassa rekisteröidyt kontrollipisteet ja manuaalisesti merkityt toteutetut kontrollit. Makrot tai testipersonat eivät sisälly pakettiin.\u003c\/p\u003e\n\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eHuomaa:\u003c\/strong\u003e Riskipisteet ja tasot matala, keskikorkea ja korkea ovat toimituksellinen priorisointimalli, eivät lain määräämiä arvoja. Excel ei tee ulkoista vahvistusta eikä voi itsenäisesti arvioida GDPR:n, kirjanpitolain, sääntöjen tai avustusehtojen täyttymistä.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch2\u003eNäin yhdistys käyttää malleja\u003c\/h2\u003e\n\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eTarkista hallinto:\u003c\/strong\u003e Lue yhdistyksen voimassa olevat säännöt ja tunnista asiaankuuluvat säännöt ja ulkoisten sopimusehtojen.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eMääritä kontrollivastuu:\u003c\/strong\u003e Dokumentoi, kuka suorittaa, tarkistaa ja raportoi kontrollit; käytä kaksoistarkistusta tarvittaessa ja kun se on mahdollista.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eArvioi riskit:\u003c\/strong\u003e Rekisteröi prosessit ja riskit, vahvista toimenpiteet ja seuraa päätöksiä.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eToteuta kontrollit:\u003c\/strong\u003e Merkitse todellinen otanta, tarkastetut asiakirjat ja havaitut poikkeamat.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eRaportoi hallitukselle:\u003c\/strong\u003e Kokoa yhteen toteutetut ja jätetyt kontrollit, avoimet poikkeamat ja päätöstä vaativat ehdotukset.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch2\u003eOikeudelliset rajoitukset ja lähteet\u003c\/h2\u003e\n\n\u003cp\u003eYhdistys voi olla kirjanpitovelvollinen esimerkiksi, jos se harjoittaa liiketoimintaa, on konsernin emoyhtiö tai sillä on varoja, joiden arvo ylittää 1,5 miljoonaa kruunua. Katso \u003ca href=\"https:\/\/www.skatteverket.se\/foreningar\/driva\/ideellforening\/bokforingochkassaregisterforideellaforeningar.4.70ac421612e2a997f85800033022.html\"\u003eSkatteverketin säännöt yhdistysten kirjanpidosta\u003c\/a\u003e. Jos kirjanpitovelvollisuus on voimassa, yhdistyksen on noudatettava \u003ca href=\"https:\/\/www.bfn.se\/redovisningsregler\/vad-galler-for\/ideella-foreningar\/\"\u003eBokföringsnämndenin sovellettavaa sääntöjä\u003c\/a\u003e; mallipakkaus ei ole kirjanpito-ohjelmisto tai vuosikappalotulos.\u003c\/p\u003e\n\n\u003cp\u003eValtuudet ja vastuut arvioidaan voimassa olevien sääntöjen ja todellisten päätösten perusteella; katso \u003ca href=\"https:\/\/www4.skatteverket.se\/rattsligvagledning\/edition\/2026.12\/1742.html\"\u003eSkatteverketin ohje yhdistyksen hallinnosta\u003c\/a\u003e. Kun henkilötietoja käsitellään, yhdistyksen on noudatettava tietosuoja-asetuksia; katso \u003ca href=\"https:\/\/www.imy.se\/verksamhet\/dataskydd\/dataskydd-pa-olika-omraden\/forening\/\"\u003eIMY:n ohjeet yhdistyksille\u003c\/a\u003e ja \u003ca href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/eli\/reg\/2016\/679\/oj\"\u003eGDPR, asetuksena (EU) 2016\/679\u003c\/a\u003e. Erityiset asiat voivat lisäksi kuulua tämän paketin ulkopuolisten ilmoitus- ja turvallisuusvaatimusten piiriin.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch2\u003eAiheeseen liittyvät asiakirjamallit\u003c\/h2\u003e\n\n\u003cp\u003eSisäiseen päätöksentekoon: \u003ca href=\"\/fi\/products\/delegationsordning-beslutsmandat-ideell-forening\"\u003eValtuutuskäytäntö \u0026amp; Päätösvallat\u003c\/a\u003e. Talouteen: \u003ca href=\"\/fi\/products\/foreningsbudget-likviditetsplan-ideell-forening-word-pdf-excel\"\u003eYhdistyksen budjetti \u0026amp; Likviditeettisuunnitelma\u003c\/a\u003e. Arkistointiin ja pääsyyn: \u003ca href=\"\/fi\/products\/dokumenthanteringsplan-arkivregister-ideell-forening-word-pdf-excel\"\u003eAsiakirjojen hallintasuunnitelma \u0026amp; Arkistorekisteri\u003c\/a\u003e. Yhdistyksen todelliseen tilintarkastukseen: \u003ca href=\"\/fi\/products\/revisionsberattelse-revisionsunderlag-ideell-forening\"\u003eTilintarkastuskertomus \u0026amp; Tilintarkastuksen perusteet\u003c\/a\u003e.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch2\u003eUsein kysyttyä\u003c\/h2\u003e\n\n\u003ch3\u003eOnko kaikilla yhdistyksillä oltava sisäisen kontrollin suunnitelma?\u003c\/h3\u003e\n\n\u003cp\u003eEi, ei ole yleistä lakisääteistä vaatimusta juuri tällaiselle standardimallille. Tarve ja muut velvoitteet seuraavat muun muassa toiminnasta, säännöistä, erityislakista ja avustusehdoista.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eLasketaanko Excel yhdistyksen riskit automaattisesti?\u003c\/h3\u003e\n\n\u003cp\u003eExcel laskee yksinkertaisen sisäisen priorisointiarvon käyttäjän manuaalisesti ilmoittamasta todennäköisyydestä ja seurauksista. Se ei ole oikeudellinen tai ammatillinen riskienarviointi.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eVoiko materiaali korvata tilintarkastuksen tai vuosikappalotuksen?\u003c\/h3\u003e\n\n\u003cp\u003eEi. Se on asiakirjaa sisäiseen suunnitteluun ja seurantaan, ei ulkoista tilintarkastuskertomusta, kirjanpitoa tai vuosikappalotusta.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eOvatko PDF-tiedostot interaktiivisia?\u003c\/h3\u003e\n\n\u003cp\u003eEivät, PDF-tiedostot ovat tekstinhakukelpoisia ja tulostettavissa. Täytä ja muokkaa Word-asiakirjoja.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eSisällyvätkö englanninkieliset mallit?\u003c\/h3\u003e\n\n\u003cp\u003eEivät, viisi työkalupohjaa ovat ruotsinkielisiä. Erillinen englanninkielinen käyttäjien opas selittää ruotsinkielisten asiakirjojen käytön.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eOnko tuotetta tarkistanut lakimies tai tilintarkastaja?\u003c\/h3\u003e\n\n\u003cp\u003eEi, ulkopuolista ammatillista tarkistusta ei ole tehty. Asiakirjat ja lähdeviitteet ovat käyneet läpi sisäisen tekoälyavusteisen tarkistuksen ja teknisen laatutestauksen.\u003c\/p\u003e\n\n\u003cp\u003e\u003csmall\u003e\u003cstrong\u003eVersio 1.0 · 24 lokakuuta 2026.\u003c\/strong\u003e Valmistaja: Svenska Dokumentmallar \/ Mallbutiken. Viranomaiset tai ulkopuoliset asiantuntijat eivät ole hyväksyneet pakettia.\u003c\/small\u003e\u003c\/p\u003e\n\n\n\u003csection class=\"mb-seo-guide-link\" data-mb-seo-link=\"mb-guide-44-governance-11395513123158\" aria-label=\"Aiheeseen liittyvä opastus\" style=\"border:1px solid #d2e2eb;background:#f5f9fc;padding:15px 17px;border-radius:10px;margin:22px 0\"\u003e\u003ch2 style=\"font-size:1.2em;margin:0 0 8px\"\u003ePäätösvallasta sisäiseen kontrolliin\u003c\/h2\u003e\n\n\u003cp style=\"margin:0\"\u003eLue \u003ca href=\"\/fi\/blogs\/foretag\/jav-delegation-fullmakt-firmateckning-ideell-forening\"\u003eopas eturistarkistukseen, valtuuttamiseen, täytäntöön ja allekirjoittamiseen\u003c\/a\u003e. Vertaile asiakirjoja ennen kontrollirutiinien ja seurannan luomista.\u003c\/p\u003e\u003c\/section\u003e\n\u003c\/section\u003e","brand":"Svenska Dokumentmallar","offers":[{"title":"Oletus","offer_id":56009478537558,"sku":"INTERNKONTR-FORENING-V1","price":79.0,"currency_code":"SEK","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/files\/internkontrollplan-huvudbild-1600.webp?v=1792810806","url":"https:\/\/mallbutiken.se\/fi\/products\/internkontrollplan-riskregister-ideell-forening-word-pdf-excel","provider":"Mallbutiken","version":"1.0","type":"link"}