{"title":"Création d'entreprise \u0026 Capital – Modèles","description":"\u003cp\u003eLes documents couvrent la constitution de sociétés et la levée de fonds par le biais, notamment, d'actes constitutifs, de statuts, d'émissions d'actions nouvelles, d'investissements, d'obligations convertibles et de bons de souscription.\u003c\/p\u003e\u003cp\u003eComparez les options ci-dessous. Le nom du produit indique le type de document ; ouvrez le produit pour connaître son contenu complet, son format et son domaine d'utilisation.\u003c\/p\u003e","products":[{"product_id":"bolagsbildning-ab-bolagsordning-stiftelseurkund-mallpaket","title":"Création d'entreprise SA – Modèles de statuts et acte constitutif | Word\/PDF","description":"\n\u003ch2\u003eCréation de société AB – Pack de modèles : Statuts \u0026amp; Acte constitutif\u003c\/h2\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eUn pack de documents complet pour toute personne souhaitant créer une société anonyme privée (aktiebolag) en Suède.\u003c\/strong\u003e Le pack contient l'acte constitutif pour les apports en numéraire et en nature, les statuts avec et sans commissaire aux comptes, le procès-verbal de constitution du conseil d'administration, ainsi qu'un guide pratique de création d'entreprise et une check-list.\u003c\/p\u003e\n\n\u003cp\u003eLes documents ont été juridiquement révisés le \u003cstrong\u003e3 octobre 2026\u003c\/strong\u003e en fonction de la loi sur les sociétés par actions et des directives actuelles du Bolagsverket (Registre du commerce suédois). Le pack est conçu pour être pertinent en \u003cstrong\u003e2026\/2027, sous réserve que les règles et exigences administratives restent inchangées\u003c\/strong\u003e.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eCe qui est inclus – 12 fichiers\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eActe constitutif – apport en numéraire, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eActe constitutif – apport en nature, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eStatuts – SA privée sans commissaire aux comptes obligatoire, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eStatuts – SA privée avec commissaire aux comptes, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eProcès-verbal de constitution du conseil d'administration pour nouvelle société, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eCréation de société AB – guide juridique \u0026amp; check-list, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eActe constitutif conforme à la loi sur les sociétés par actions\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLors de la création d'une société par actions, les fondateurs doivent établir un acte constitutif. La société est réputée constituée lorsque tous les fondateurs ont signé cet acte. Le modèle principal du pack comprend notamment :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eles fondateurs et leurs informations d'identification\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela dénomination sociale proposée\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele capital social et le nombre d'actions\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele prix de souscription et l'éventuelle prime d'émission\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela souscription des actions directement dans l'acte constitutif\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele paiement et l'attestation bancaire\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele conseil d'administration, le suppléant et l'éventuel commissaire aux comptes\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles conditions particulières\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele lien avec les statuts\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela date et les signatures de tous les fondateurs\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003cp\u003eLe conseil d'administration doit déclarer la société pour enregistrement dans les \u003cstrong\u003esix mois\u003c\/strong\u003e suivant la signature de l'acte constitutif. Si l'enregistrement n'est pas effectué dans ce délai prescrit, la création de la société est annulée.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eActe constitutif séparé pour apport en nature\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePour ceux qui souhaitent libérer des actions avec des biens autres que de l'argent, un modèle d'apport séparé est inclus. Il contient des champs pour les biens, la valeur, la méthode d'évaluation, l'utilité pour l'activité, le titre de propriété et les charges, ainsi que des points de contrôle pour le rapport du commissaire aux comptes.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eL'apport en nature nécessite un contrôle juridique et comptable spécifique. Le bien doit être ou pouvoir être considéré comme utile à l'activité de la société et ne peut être évalué au-delà de sa valeur réelle pour celle-ci.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eStatuts – avec ou sans commissaire aux comptes\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLes statuts contiennent les informations principales obligatoires indiquées au chapitre 3 de la loi sur les sociétés par actions, notamment :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003edénomination sociale\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esiège social du conseil d'administration\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eobjet social\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecapital social ou fourchette de capital\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003enombre d'actions ou fourchette d'actions\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003enombre de membres du conseil d'administration et de suppléants\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecommissaire aux comptes lorsqu'il doit y en avoir un\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003emodalités de convocation de l'assemblée générale\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eexercice comptable\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003cp\u003eLe pack comprend deux variantes : une pour une société anonyme privée classique sans commissaire aux comptes obligatoire et une version pour les sociétés devant en avoir un.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eMinimum de 25 000 SEK de capital social\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUne société anonyme privée ayant un capital social en couronnes suédoises doit avoir un capital d'au moins \u003cstrong\u003e25 000 couronnes\u003c\/strong\u003e. Le modèle aide également à vérifier le lien entre le capital social, le nombre d'actions, la valeur nominale et l'éventuelle prime d'émission.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eConseil d'administration et suppléant\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLes sociétés anonymes privées doivent avoir un ou plusieurs membres au conseil d'administration. Si le conseil est composé de moins de trois membres, il doit y avoir au moins un suppléant. Le pack contient des champs pour les fonctions appropriées dès l'acte constitutif et un procès-verbal de constitution séparé pour les décisions pratiques de démarrage.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eProcès-verbal de constitution du conseil d'administration\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe modèle de procès-verbal couvre notamment :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eprésident et secrétaire de séance\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esignature sociale\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ebanque et attestation bancaire\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eenregistrement auprès du Bolagsverket\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eregistre des actionnaires\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ebénéficiaire effectif\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eenregistrement fiscal (F-skatt), TVA et employeur\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecomptabilité et assurances\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eTransférabilité des actions\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eEn règle générale, les actions sont librement transférables. Si les propriétaires souhaitent limiter les transferts futurs, les statuts peuvent, sous certaines conditions, contenir des clauses d'agrément, de préemption ou de préférence. Le pack souligne clairement que de telles clauses répondent à des exigences de forme détaillées au chapitre 4 de la loi sur les sociétés par actions et ne doivent pas être ajoutées comme de simples phrases standard sans contrôle spécifique.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eCommissaire aux comptes – qu'en est-il ?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eDans de nombreux cas, les sociétés anonymes privées peuvent choisir de ne pas avoir de commissaire aux comptes. L'obligation d'audit peut cependant survenir lorsque les seuils légaux sont dépassés. Le pack contient donc des statuts séparés avec et sans commissaire aux comptes afin que la documentation puisse être adaptée à la situation de la société.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eGuide, de l'idée à la société anonyme enregistrée\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLa check-list guide l'utilisateur à travers tout le processus :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003enom de l'entreprise et description de l'activité\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epropriétaires, capital social et conseil d'administration\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eacte constitutif et statuts\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epaiement du capital social\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eattestation bancaire ou rapport du commissaire aux comptes\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eenregistrement auprès du Bolagsverket\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eregistre des actionnaires\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ebénéficiaire effectif\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eenregistrement fiscal (F-skatt), TVA et employeur\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecomptabilité, assurance et démarrage pratique de l'activité\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eÀ qui s'adresse ce pack ?\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eentrepreneurs souhaitant créer leur première société anonyme\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eplusieurs fondateurs créant une société ensemble\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eexperts-comptables et conseillers d'entreprise\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esociétés holding et petites entreprises dirigées par leurs propriétaires\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eceux qui souhaitent utiliser des documents professionnels éditables plutôt que de partir d'une page blanche\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eBase juridique\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eLoi sur les sociétés par actions (2005:551), consolidée jusqu'à la SFS 2026:783\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eChapitre 1, art. 5 – capital social\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eChapitre 2 – création de société et acte constitutif\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eChapitre 3 – statuts\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eChapitre 4 – actions et clauses de transfert\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eChapitres 8–9 – conseil d'administration et audit\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eDirectives actuelles du Bolagsverket sur la création de sociétés\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eFormat :\u003c\/strong\u003e Word (DOCX) + PDF\u003cbr\u003e\n\u003cstrong\u003eLangue :\u003c\/strong\u003e Suédois\u003cbr\u003e\n\u003cstrong\u003eJuridiction :\u003c\/strong\u003e Suède\u003cbr\u003e\n\u003cstrong\u003eNombre de fichiers :\u003c\/strong\u003e 12\u003cbr\u003e\n\u003cstrong\u003eRévision juridique :\u003c\/strong\u003e 3 octobre 2026\u003cbr\u003e\n\u003cstrong\u003eVersion :\u003c\/strong\u003e 1.0 – pertinente pour 2026\/2027 si les règles restent inchangées\u003c\/p\u003e\n\n\u003cp\u003e\u003cem\u003eLe pack est destiné aux sociétés anonymes privées suédoises. Les sociétés anonymes publiques, les structures de propriété complexes, les catégories d'actions avancées, les apports importants et les clauses de transfert spécifiques peuvent nécessiter des conseils juridiques personnalisés.\u003c\/em\u003e\u003c\/p\u003e\n","brand":"Svenska Dokumentmallar","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":55593027240278,"sku":"BOLAGSBILDNING-AB-2026","price":249.0,"currency_code":"SEK","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/files\/bolagsbildning-ab-bolagsordning-stiftelseurkund-mallpaket.png?v=1791060612"},{"product_id":"nyemissionspaket-aktiebolag-2026-2027-word-pdf-foretradesemission-riktad-emission","title":"Pack de modèles d'émission d'actions société anonyme 2026\/2027 – Word\/PDF | Émission avec droit préférentiel de souscription \u0026 Émission réservée","description":"\n\u003ch2\u003ePack de modèles pour émission d'actions (augmentation de capital) Société Anonyme 2026\/2027 – Word\/PDF\u003c\/h2\u003e\n\u003cp\u003eIl s'agit d'un pack complet et professionnel pour une \u003cstrong\u003eaugmentation de capital par apport en numéraire dans une société anonyme privée suédoise\u003c\/strong\u003e. Ce pack est conçu pour les entreprises souhaitant lever de nouveaux capitaux par l'émission d'actions nouvelles et ayant besoin de documents clairs et cohérents pour l'ensemble du processus – de la proposition du conseil d'administration et la décision de l'assemblée générale à la souscription des actions, l'attribution, le paiement, l'attestation bancaire et l'enregistrement auprès du registre suédois des sociétés (Bolagsverket).\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLes modèles sont \u003cstrong\u003ejuridiquement vérifiés conformément à la réglementation suédoise en vigueur au 4 octobre 2026\u003c\/strong\u003e et conçus pour une utilisation pratique au cours de la période \u003cstrong\u003e2026\/2027\u003c\/strong\u003e. Le pack prend en charge à la fois l'\u003cstrong\u003eémission avec droit préférentiel de souscription\u003c\/strong\u003e et l'\u003cstrong\u003eémission réservée\u003c\/strong\u003e dans une société anonyme privée, avec des points de contrôle spécifiques pour le prix de souscription, les exigences de majorité, le délai de souscription, le registre des actions, le paiement et l'enregistrement.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eLivraison :\u003c\/strong\u003e 6 documents professionnels au format Word (DOCX) et PDF – soit un total de \u003cstrong\u003e12 fichiers et 18 pages A4\u003c\/strong\u003e. Téléchargement numérique. Aucun produit physique n'est expédié.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eContenu du pack\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProposition du conseil d'administration pour la décision d'augmentation de capital\u003c\/strong\u003e – avec options distinctes pour une émission avec droit préférentiel ou une émission réservée.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProcès-verbal de l'assemblée générale extraordinaire\u003c\/strong\u003e – structure prête à l'emploi pour la décision d'émission et le contrôle de la majorité.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eListe de souscription\u003c\/strong\u003e – adaptée aux règles relatives à la souscription d'actions du chapitre 13 de la loi sur les sociétés par actions (Aktiebolagslagen).\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProcès-verbal du conseil d'administration pour l'attribution et le contrôle de l'enregistrement\u003c\/strong\u003e – incluant le registre des actions, le paiement et l'attestation bancaire.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eInvestor Subscription Pack – English\u003c\/strong\u003e – document de support en anglais pour les investisseurs étrangers.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eGuide d'utilisation détaillé\u003c\/strong\u003e – étape par étape, des statuts et du calcul de l'émission jusqu'à l'enregistrement de l'augmentation de capital.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eQu'est-ce qu'une émission d'actions ?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUne émission d'actions (augmentation de capital) implique que la société émet de nouvelles actions contre paiement. La société peut ainsi obtenir de nouveaux capitaux pour, par exemple, son expansion, des investissements, le développement de produits, le recrutement ou le renforcement de son bilan.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eIl est important de distinguer la décision d'augmentation de capital elle-même et l'augmentation de capital enregistrée. Le capital social de la société n'augmente qu'une fois l'émission enregistrée auprès de Bolagsverket.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eDestiné aux émissions en numéraire dans des sociétés anonymes privées\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe pack est délibérément limité à la forme d'émission la plus courante et la plus pratique : \u003cstrong\u003ele paiement en numéraire pour de nouvelles actions dans une société anonyme privée\u003c\/strong\u003e. Cela rend les documents plus précis et réduit le risque que l'utilisateur confonde différentes procédures juridiques.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eCe pack ne doit pas être utilisé sans modification pour :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eles émissions par apport en nature,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles émissions par compensation de créances,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles sociétés anonymes publiques,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles émissions réservées soumises au chapitre 16 de la loi sur les sociétés par actions (règles LEO),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'émission de bons de souscription ou d'obligations convertibles,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles cas complexes impliquant plusieurs catégories d'actions sans adaptation individuelle.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eÉmission avec droit préférentiel – priorité aux actionnaires existants\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLa règle générale dans la loi sur les sociétés est que les actionnaires ont un droit préférentiel de souscription aux nouvelles actions proportionnellement à leur détention actuelle. Le pack contient donc une structure complète pour documenter le nombre de nouvelles actions pouvant être souscrites par action existante, le délai de souscription, la répartition éventuelle des actions restantes et les conditions de paiement.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLorsque les actionnaires disposent d'un droit préférentiel, le délai de souscription ne peut normalement pas être inférieur à \u003cstrong\u003edeux semaines\u003c\/strong\u003e. Le modèle attire l'attention sur ce point directement dans les conditions d'émission et le guide d'utilisation.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eÉmission réservée – lorsqu'il est dérogé au droit préférentiel\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUne émission réservée signifie qu'une personne autre que les actionnaires, selon la règle de priorité normale, obtient le droit de souscrire aux nouvelles actions, par exemple un nouvel investisseur.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePour une société anonyme privée classique, une telle décision d'assemblée requiert normalement une majorité d'au moins \u003cstrong\u003edeux tiers\u003c\/strong\u003e des voix exprimées et des actions représentées à l'assemblée. Le procès-verbal contient donc un contrôle de majorité spécifique.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLa proposition du conseil d'administration contient en outre des champs distincts pour :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eles raisons de déroger au droit préférentiel des actionnaires,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles bases du prix de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele nom ou la catégorie de l'investisseur autorisé à souscrire,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela motivation commerciale de l'émission.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eSociétés publiques et règles LEO – avertissement clair\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSi une société anonyme publique ou une filiale d'une société publique réserve une émission à, par exemple, un membre du conseil, un directeur général, un employé ou certaines personnes apparentées, les règles spécifiques du \u003cstrong\u003echapitre 16 de la loi sur les sociétés\u003c\/strong\u003e peuvent s'appliquer. Une procédure de décision différente s'applique alors, avec normalement une exigence de majorité des \u003cstrong\u003eneuf dixièmes\u003c\/strong\u003e.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe pack d'augmentation de capital signale expressément cette situation et ne doit pas être utilisé comme seule documentation pour une telle émission.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eProposition du conseil d'administration – rassemble les principales conditions\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe premier document aide le conseil d'administration à préparer la base de décision qui sera soumise à l'assemblée générale. Le modèle comprend notamment :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003el'augmentation du capital social,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele nombre d'actions nouvelles,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele prix de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela valeur nominale,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele produit total de l'émission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela prime d'émission et la répartition entre les réserves liées et libres,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele droit de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele délai de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela base de répartition,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele délai et le mode de paiement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele droit aux dividendes,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles conditions particulières.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003ePrix de souscription et valeur nominale\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePour une société anonyme privée, le prix de souscription ne peut être inférieur à la valeur nominale des actions existantes. Le guide d'utilisation montre donc comment calculer la valeur nominale et fournit un exemple concret de la manière dont le capital social, le prix de souscription, le produit de l'émission et la prime d'émission interagissent.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eSi le prix de souscription dépasse la valeur nominale, la décision d'émission doit préciser comment la partie excédentaire doit être répartie entre la \u003cstrong\u003eréserve de prime liée\u003c\/strong\u003e et la \u003cstrong\u003eréserve de prime libre\u003c\/strong\u003e. Le pack contient donc un champ de remplissage spécifique à cet effet.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eContrôle des statuts avant l'émission\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eAvant que la décision ne soit prise, la société doit toujours vérifier :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ele capital social enregistré et les limites de capital autorisées,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele nombre d'actions existantes et les limites d'actions autorisées,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles catégories d'actions et les droits associés,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ed'éventuelles clauses restrictives particulières,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esi l'augmentation de capital nécessite une modification des statuts.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eSi la décision d'émission suppose une modification des statuts, la modification nécessaire doit être décidée avant que l'assemblée générale ne prenne la décision d'émission.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eDocuments complémentaires selon le chapitre 13, § 6 de la loi sur les sociétés\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSi les derniers comptes annuels ne doivent pas être examinés lors de la même assemblée générale, la société doit vérifier si les documents complémentaires prévus par le chapitre 13, § 6 de la loi sur les sociétés doivent être joints à la proposition d'émission.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eCela peut notamment inclure :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eles derniers comptes annuels arrêtés,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele rapport d'audit,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele rapport du conseil d'administration sur les événements d'importance significative survenus après les comptes annuels,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'avis de l'auditeur sur ce rapport.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eLe guide d'utilisation contient un point de contrôle spécifique afin que cette question ne soit pas oubliée.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eProcès-verbal de l'assemblée générale avec structure décisionnelle correcte\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe modèle d'assemblée contient une structure complète pour une assemblée générale extraordinaire, incluant :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ele choix du président et du secrétaire de séance,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela liste des votants,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele contrôle de la convocation,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela présentation de la proposition du conseil d'administration,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela décision d'émission elle-même,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele contrôle de la majorité pour les émissions réservées,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'autorisation pour des ajustements mineurs lors de l'enregistrement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles signatures et l'approbation du PV.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eListe de souscription conforme à la loi sur les sociétés\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLa souscription d'actions doit, en règle générale, avoir lieu sur une liste de souscription contenant la décision d'émission. C'est pourquoi la liste de souscription fournie dans le pack n'est pas qu'un simple tableau d'investisseurs.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eElle contient également :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eles conditions centrales de la décision d'émission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'indication de l'endroit où les statuts et autres documents sont disponibles,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles informations d'identité du souscripteur,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele nombre d'actions souscrites,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele montant souscrit,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela date et la signature,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela confirmation que la souscription est effectuée aux conditions de la décision d'émission.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eAttribution et registre des actions\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUne fois le délai de souscription terminé, le conseil d'administration doit décider de l'attribution des actions conformément à la base de répartition de la décision d'émission. Le pack contient donc un procès-verbal spécifique du conseil pour l'attribution.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe document contient des tableaux pour :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eles actions souscrites,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele contrôle de validité,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles actions attribuées,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele prix de souscription et le montant payé,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela date de paiement.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eIl rappelle également que les actions attribuées doivent être inscrites au registre des actions de la société.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003ePaiement sur un compte d'émission spécifique\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLors d'une augmentation de capital en numéraire, le paiement doit être effectué sur un \u003cstrong\u003ecompte spécifique ouvert pour l'émission\u003c\/strong\u003e auprès d'une banque, d'une société de crédit ou d'un institut de crédit équivalent au sein de l'EEE.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eIl est donc important que la société n'utilise pas simplement un compte d'exploitation courant, mais s'assure d'abord que la banque peut gérer un compte d'émission et délivrer l'attestation bancaire requise par Bolagsverket.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eAttestation bancaire – informations actuelles pour 2026\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eBolagsverket indique que l'attestation bancaire pour une augmentation de capital dans une société anonyme existante doit être émise sur papier. Le certificat doit notamment indiquer :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eles coordonnées de la banque\/l'établissement de crédit,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela raison sociale et le numéro d'organisation de la société,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele montant payé, prime d'émission incluse,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele compte sur lequel le paiement a été effectué,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele fait que le paiement concerne une augmentation de capital,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela date d'émission.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eL'attestation bancaire ne doit pas être antérieure à la décision d'émission. Le guide du pack aborde explicitement ce point, car l'attestation bancaire est un goulot d'étranglement pratique courant dans le processus d'augmentation de capital.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eEnregistrement auprès de Bolagsverket dans les six mois\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUne fois les nouvelles actions souscrites, attribuées et intégralement payées, le conseil d'administration doit notifier l'augmentation de capital pour enregistrement.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLa notification doit, en règle générale, être parvenue à Bolagsverket dans un délai de \u003cstrong\u003esix mois\u003c\/strong\u003e à compter de la décision d'émission. Si la demande d'enregistrement n'est pas effectuée à temps, la décision d'émission peut devenir caduque et les montants versés devront être remboursés.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe pack contient donc à la fois un rappel du délai dans le guide d'utilisation et un point de contrôle de l'enregistrement dans le procès-verbal du conseil d'administration.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eLe capital social n'augmente qu'à l'enregistrement\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eMême si l'assemblée a pris la décision et que l'investisseur a payé, l'augmentation du capital n'est pas définitivement actée tant que Bolagsverket n'a pas enregistré l'émission.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eAprès l'enregistrement, la société doit vérifier et archiver :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ela décision d'enregistrement de Bolagsverket,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele registre des actions et le tableau de capitalisation (cap table) mis à jour,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela comptabilisation du capital social et de la prime d'émission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela mise à jour éventuelle du pacte d'actionnaires,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela nécessité de mettre à jour les informations sur le bénéficiaire effectif.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eAnnexe pour investisseur anglophone\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe pack contient également un \u003cstrong\u003eInvestor Subscription Pack\u003c\/strong\u003e en anglais. Il est destiné à soutenir les investisseurs étrangers ayant besoin de comprendre les conditions d'émission et le processus de souscription.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe anglaise contient :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ecompany and issue information,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekey subscription terms,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einvestor subscription table,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einvestor acknowledgements,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewarning for directed issues,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprocess overview from proposal to registration.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe anglaise ne remplace pas les documents décisionnels suédois de la société. Ce sont les décisions d'émission suédoises et les exigences de la loi sur les sociétés qui régissent le processus.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eGuide d'utilisation détaillé – du début à l'émission enregistrée\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe guide séparé est conçu pour permettre au client d'utiliser le pack dans le bon ordre. Il passe en revue :\u003c\/p\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003ece qu'implique une augmentation de capital,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele contrôle des statuts,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele calcul de la valeur nominale et du montant de l'émission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele choix entre émission avec droit préférentiel et émission réservée,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela proposition du conseil d'administration et les documents complémentaires,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'assemblée générale,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela souscription des actions,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'attribution et le registre des actions,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele paiement et l'attestation bancaire,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'enregistrement auprès de Bolagsverket,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles mesures après enregistrement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela liste de contrôle finale.\u003c\/li\u003e\n\n--\u0026gt;\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eVérifié pour 2026\/2027\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'analyse juridique est datée du \u003cstrong\u003e4 octobre 2026\u003c\/strong\u003e. Le pack a été vérifié, notamment par rapport à :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eLa loi sur les sociétés par actions (2005:551)\u003c\/strong\u003e, en particulier les chapitres 11, 13 et, si nécessaire, le chapitre 16,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eL'ordonnance sur les sociétés par actions (2005:559)\u003c\/strong\u003e,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eLes instructions actuelles de Bolagsverket concernant les émissions d'actions et les attestations bancaires.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eLa mention 2026\/2027 signifie que les documents ont été vérifiés par rapport à l'état du droit et aux informations administratives à la date de vérification. En cas de changement ultérieur de la réglementation ou de la pratique d'enregistrement, un nouveau contrôle devra être effectué.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eFormat et livraison\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003e6 documents • 12 fichiers • 18 pages\u003c\/strong\u003e\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWord (DOCX)\u003c\/strong\u003e – documents entièrement éditables avec des champs de saisie clairs.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePDF\u003c\/strong\u003e – pour référence, impression et contrôle de mise en page.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eTéléchargement numérique\u003c\/strong\u003e – aucun produit physique n'est expédié.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eImportant\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eCe pack d'augmentation de capital est une base de documents généraux professionnels et ne remplace pas un conseil individuel en droit des sociétés, fiscal ou comptable. Consultez un expert en cas d'apport en nature, de compensation, de société publique, de règles LEO, de plusieurs catégories d'actions complexes, d'émissions d'options\/convertibles, de questions de prospectus, d'offres internationales de titres ou d'autres conditions d'émission inhabituelles.\u003c\/p\u003e\n","brand":"Svenska Dokumentmallar","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":55594831642966,"sku":"NYEMISSION-AB-2026-2027","price":249.0,"currency_code":"SEK","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/files\/nyemissionspaket-aktiebolag-2026-2027-hero.png?v=1791081321"},{"product_id":"investeringsavtal-investment-agreement-2026-2027-word-pdf-english-svensk-ratt","title":"Accord d'investissement 2026\/2027 – Word\/PDF + Anglais | Droit suédois","description":"\n\u003ch2\u003eAccord d'investissement \/ Investment Agreement 2026\/2027 – Word\/PDF conforme au droit suédois\u003c\/h2\u003e\n\u003cp\u003eIl s'agit d'un \u003cstrong\u003eaccord d'investissement complet et professionnel pour un investissement en capital privé dans une société à responsabilité limitée suédoise (privat aktiebolag)\u003c\/strong\u003e. Ce pack est conçu pour les situations où un investisseur identifié apporte des capitaux en espèces par le biais d'une \u003cstrong\u003eaugmentation de capital dirigée\u003c\/strong\u003e, et où la société, les fondateurs\/actionnaires principaux actuels et l'investisseur ont besoin de conditions contractuelles claires concernant l'investissement, la due diligence, le closing, les garanties, la divulgation, le droit à l'information, la gouvernance d'entreprise et la responsabilité.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe pack de modèles est \u003cstrong\u003ejuridiquement révisé conformément à la réglementation suédoise en vigueur et aux informations des autorités à la date du 4 octobre 2026\u003c\/strong\u003e et élaboré pour une utilisation pratique en \u003cstrong\u003e2026\/2027\u003c\/strong\u003e. Il contient une version suédoise, un \u003cstrong\u003eInvestment Agreement\u003c\/strong\u003e complet en anglais conforme au droit suédois, ainsi qu'un guide d'utilisation détaillé séparé.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eLivraison :\u003c\/strong\u003e 3 documents en formats Word (DOCX) et PDF – au total \u003cstrong\u003e6 fichiers, 40 pages A4 et 13 annexes\/schedules\u003c\/strong\u003e. Le produit est livré par voie numérique. Aucun produit physique n'est expédié.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eCe qui est inclus\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eInvesteringsavtal 2026\/2027 – version suédoise\u003c\/strong\u003e, 18 pages avec 24 sections contractuelles et 13 annexes.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eInvestment Agreement 2026\/2027 – anglais \/ droit suédois\u003c\/strong\u003e, 18 pages avec une structure correspondante et 13 schedules.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eGuide d'utilisation détaillé\u003c\/strong\u003e, 4 pages avec l'ordre des documents, des points de contrôle juridiques, une check-list de Closing et les erreurs courantes à éviter.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eDans quel cas utiliser cet accord d'investissement ?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe modèle est destiné à un \u003cstrong\u003einvestissement privé et identifié\u003c\/strong\u003e dans une société à responsabilité limitée suédoise où l'investisseur souscrit à de nouvelles actions contre un paiement en espèces. Exemples :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003einvestissement business angel,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecapital d'amorçage (seed) ou de croissance,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einvestissement minoritaire stratégique,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003elevée de fonds auprès d'un ou quelques investisseurs identifiés,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einvestissement où la société, les fondateurs et l'investisseur souhaitent documenter des garanties et des conditions de Closing,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einvestissement à combiner avec un pacte d'actionnaires distinct.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eL'accord d'investissement \u003cstrong\u003ene remplace pas\u003c\/strong\u003e la décision d'augmentation de capital de l'assemblée générale ou du conseil d'administration, la souscription aux actions, l'attestation bancaire, le registre des actionnaires ou l'enregistrement auprès de l'Office suédois d'enregistrement des entreprises (Bolagsverket). Les documents relatifs à l'augmentation de capital en droit des sociétés doivent être exécutés séparément conformément à la loi sur les sociétés par actions (Aktiebolagslagen).\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003e24 sections contractuelles\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'accord principal couvre notamment :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eles parties et le contexte,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles définitions,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'investissement et la structure de l'émission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele prix de souscription, la valorisation et la capitalisation,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles conditions suspensives avant le Closing,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela due diligence et la base d'information,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele Closing et le paiement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'utilisation du produit de l'investissement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles garanties de la société et des fondateurs,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles garanties de l'investisseur,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela divulgation (disclosure) et les exclusions de garanties,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela responsabilité en cas de rupture de garantie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele droit à l'information et au reporting,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele siège au conseil d'administration, observateur et gouvernance,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles questions réservées et pacte d'actionnaires,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles engagements des fondateurs,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles droits de propriété intellectuelle et données,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele contrôle des investissements directs étrangers (FDI\/UDI) et le contrôle réglementaire,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela confidentialité et les annonces publiques,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles frais, taxes et conseils,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela date limite (Long Stop Date) et la résiliation,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles notifications, cession et intégralité de l'accord,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edroit suédois et litiges,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esignature.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003e13 annexes professionnelles\u003c\/h3\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eParties et vue d'ensemble de la transaction\u003c\/strong\u003e – société, fondateurs\/actionnaires principaux et investisseur.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eDéfinitions\u003c\/strong\u003e – concepts transactionnels centraux.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eInvestissement, valorisation et tableau de capitalisation (cap table)\u003c\/strong\u003e – pre-money, investissement, prix de souscription et part du capital.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eConditions suspensives avant le Closing\u003c\/strong\u003e – décision d'émission, due diligence, pacte d'actionnaires, FDI, consentements et compte bancaire.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eCheck-list de due diligence\u003c\/strong\u003e – droit des sociétés, finances, taxes, contrats, PI, RH, litiges, RGPD\/cyber et réglementations.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eCheck-list de Closing\u003c\/strong\u003e – documents et mesures dans l'ordre approprié.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eUtilisation des fonds (Use of proceeds) et budget\u003c\/strong\u003e – utilisation prévue des fonds investis.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eCatalogue des garanties\u003c\/strong\u003e – garanties optionnelles de la société et des fondateurs.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eLettre de divulgation (Disclosure Letter) \/ exclusions de garantie\u003c\/strong\u003e – exclusions concrètes des garanties.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eLimitation de responsabilité\u003c\/strong\u003e – de minimis, panier (basket), plafond (cap) et délais de réclamation.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eDroit à l'information, conseil et questions réservées\u003c\/strong\u003e – reporting, nomination, observateur et lien avec le pacte d'actionnaires.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eEngagements des fondateurs\u003c\/strong\u003e – engagements optionnels relatifs au travail, PI, confidentialité, non-sollicitation, etc.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eNotifications, loi et juridiction compétente\u003c\/strong\u003e – adresses de notification et tribunaux.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eValorisation et tableau de capitalisation (cap table)\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe 3 aide les parties à documenter la transaction de manière uniforme. Elle contient des champs pour :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ele capital social avant et après l'investissement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele nombre d'actions en circulation,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles options et obligations convertibles,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele tableau de capitalisation entièrement dilué (fully diluted cap table),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela valorisation pre-money,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele montant de l'investissement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele prix de souscription par action,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela part du capital de l'investisseur après le Closing.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eCela réduit le risque que la société et l'investisseur calculent la part de capital sur des bases différentes, par exemple si l'une des parties calcule sur la base des actions de base (basic shares) et l'autre sur une base entièrement diluée.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eAugmentation de capital dirigée en espèces\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'accord d'investissement suppose que l'investissement en capital est réalisé par une augmentation de capital dirigée en espèces. La décision d'émission doit toutefois être prise séparément conformément au \u003cstrong\u003echapitre 13 de la loi sur les sociétés par actions (2005:551)\u003c\/strong\u003e.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eSi le droit de préemption normal des actionnaires est écarté, une société privée requiert normalement au moins les deux tiers des voix exprimées et des actions représentées à l'assemblée. La proposition d'émission doit en outre indiquer les raisons de la dérogation et les bases du prix de souscription.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePour le processus d'émission lui-même, il est recommandé d'utiliser le \u003cstrong\u003epack d'augmentation de capital (Nyemissionspaket Aktiebolag 2026\/2027)\u003c\/strong\u003e de Mallbutiken.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eConditions suspensives avant le Closing\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe 4 est utilisée pour rendre les conditions les plus importantes pour l'investissement mesurables. Exemples :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003edécision d'émission valide,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edue diligence approuvée,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epacte d'actionnaires signé ou adhésion réalisée,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eautorisation FDI\/UDI ou avis de non-opposition,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003econsentements de tiers,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecompte d'émission\/processus bancaire en place,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eabsence de changement défavorable significatif (Material Adverse Change) défini.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eDue diligence\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe 5 sert de check-list pour l'audit de l'investisseur. Elle couvre notamment le droit des sociétés et le cap table, la comptabilité et les informations financières, les taxes et la TVA, les contrats importants, la propriété intellectuelle, les employés et programmes d'incitation, les litiges et affaires administratives, le RGPD\/cybersécurité ainsi que les questions réglementaires.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eL'accord d'investissement fait la distinction entre la \u003cstrong\u003edue diligence\u003c\/strong\u003e et les \u003cstrong\u003egaranties contractuelles\u003c\/strong\u003e. Le fait que l'investisseur ait effectué une due diligence ne signifie pas automatiquement que la société ou les fondateurs sont libérés des garanties expresses.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eClosing – étape par étape\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe 6 rassemble les mesures pratiques de Closing :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003esignature de l'accord d'investissement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edécision d'émission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esouscription aux actions,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epaiement sur le compte d'émission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eattestation bancaire,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epacte d'actionnaires\/adhésion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eattribution par le conseil d'administration,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003emise à jour du registre des actionnaires,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eenregistrement auprès de l'Office suédois d'enregistrement des entreprises.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eCela permet d'utiliser l'accord d'investissement en conjonction avec les documents d'émission sans mélanger l'investissement en droit des contrats et l'augmentation de capital en droit des sociétés.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eGaranties de la société et des fondateurs\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe 8 contient un catalogue de garanties optionnelles. Les domaines de garantie courants sont :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ecapacité et statut de la société,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003estructure du capital et propriété,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einformations financières,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003etaxes et TVA,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003econtrats importants,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epropriété intellectuelle et licences,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eemployés et programmes d'incitation,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003elitiges,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRGPD et cybersécurité,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003econformité réglementaire,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecertaines dettes non divulguées.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eLes garanties doivent être adaptées à l'activité et à la due diligence réalisée. Le pack n'est donc pas limité à un niveau standard inutilement agressif.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eLettre de divulgation (Disclosure Letter) – exclusions claires\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe 9 est utilisée pour documenter des circonstances concrètes connues devant être exclues des garanties. Il peut s'agir, par exemple, d'un litige en cours, d'un contrat devant être renégocié, d'une question fiscale ou d'un droit de propriété intellectuelle avec une structure de licence particulière.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe modèle recommande une divulgation concrète plutôt que de se référer uniquement de manière générale à une data room entière.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eLimitation de responsabilité\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe 10 contient des champs à remplir pour :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ele de minimis,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele panier\/seuil,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele plafond de responsabilité général,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele plafond spécifique pour les garanties fondamentales,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles délais de réclamation,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles réclamations fiscales,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles exclusions (carve-outs).\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eLes niveaux commerciaux sont laissés ouverts car une responsabilité raisonnable dépend du montant de l'investissement, de la valorisation, du risque et de la due diligence.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eDroit à l'information et reporting\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe 11 permet de donner à l'investisseur des droits d'information spécifiques après le Closing, par exemple un reporting mensuel ou trimestriel, un budget annuel et des informations sur les écarts significatifs.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eCes droits doivent être exercés en tenant compte de la confidentialité, du RGPD et du droit de la concurrence. Si l'investisseur est également un concurrent, des informations sensibles peuvent devoir être limitées ou gérées par une autorisation spéciale.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eSiège au conseil d'administration et observateur\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'accord d'investissement peut documenter un droit contractuel de nommer un membre du conseil d'administration ou de désigner un observateur. Le modèle précise toutefois qu'un tel engagement ne remplace pas l'élection formelle par l'assemblée générale et ne doit pas exiger qu'un membre du conseil agisse en violation de la loi sur les sociétés par actions ou de ses obligations envers la société.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eQuestions réservées et pacte d'actionnaires\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'accord d'investissement est destiné à compléter – et non à remplacer – un pacte d'actionnaires distinct. Les questions de gouvernance à long terme telles que les questions réservées, les cessions, la sortie, les clauses de drag\/tag, les principes de financement et autres règles d'actionnariat devraient normalement être coordonnées dans le pacte d'actionnaires.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe modèle rappelle également qu'un pacte d'actionnaires lie principalement les parties en droit des contrats et ne crée pas automatiquement le même effet en droit des sociétés qu'une disposition dans les statuts.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eEngagements des fondateurs\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe 12 contient des engagements optionnels concernant par exemple :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ela poursuite du travail actif,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele transfert de propriété intellectuelle ou la confirmation des droits de la société,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela confidentialité,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela non-sollicitation,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela restriction de concurrence,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele vesting\/leaver – marqué pour un contrôle juridique et fiscal séparé.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eUDI\/FDI – contrôle avant le Closing\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSi la société exerce ou prévoit d'exercer une \u003cstrong\u003eactivité à protéger\u003c\/strong\u003e, l'investissement peut être soumis à la loi (2023:560) sur l'examen des investissements directs étrangers. L'ISP a mis à jour son formulaire de notification et ses instructions en 2026.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe modèle contient donc UDI\/FDI comme une condition suspensive séparée. Le Closing ne doit pas être réalisé en violation d'une exigence d'examen ou de standstill applicable.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eSociétés privées – pas de large diffusion au public\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eCe pack est expressément destiné à \u003cstrong\u003eun investisseur privé identifié ou à une transaction privée restreinte\u003c\/strong\u003e. Selon le chapitre 1, article 7 de la loi sur les sociétés par actions, une société privée ne peut notamment pas tenter de diffuser des actions ou des droits de souscription par voie de publicité et, en règle générale, ne peut pas adresser d'offre à plus de 200 personnes, sous réserve des exceptions prévues par la loi.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eL'orientation de l'Autorité de surveillance financière (Finansinspektionen) sur les prospectus indique en même temps que les actions des sociétés privées ne font pas partie de la définition des valeurs mobilières du règlement prospectus. Cela ne signifie pas pour autant qu'une société privée puisse faire une offre publique illimitée – l'interdiction de diffusion de la loi sur les sociétés par actions doit toujours être respectée.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eInvestment Agreement en anglais conforme au droit suédois\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLa version anglaise contient la même structure juridique et les 13 schedules. Elle est destinée aux cas où l'investisseur, la société mère, les conseillers ou d'autres parties à la transaction travaillent en anglais mais que le \u003cstrong\u003edroit matériel suédois\u003c\/strong\u003e doit s'appliquer.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eIl s'agit donc d'une version en langue anglaise régie par le droit suédois – et non d'un accord standard conforme au droit britannique ou américain du capital-risque.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eGuide d'utilisation détaillé inclus\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe guide explique étape par étape :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003equels documents sont nécessaires et dans quel ordre,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecomment le cap table et la valorisation doivent être vérifiés,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecomment l'émission dirigée et les exigences de majorité sont liées,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecomment le FDI\/UDI est examiné avant le Closing,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecomment les restrictions de diffusion des sociétés privées affectent la levée de fonds,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecomment les garanties et la divulgation sont utilisées,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecomment l'accord d'investissement et le pacte d'actionnaires sont coordonnés,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003echeck-list pratique de Closing,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eerreurs courantes à éviter.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eRévisé pour 2026\/2027\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'analyse juridique est datée du \u003cstrong\u003e4 octobre 2026\u003c\/strong\u003e. Le pack a été vérifié, notamment par rapport à :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ela loi sur les sociétés par actions (2005:551), notamment les chapitres 1 et 13,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela loi (1915:218) sur les contrats et autres actes juridiques dans le domaine du droit patrimonial,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela loi (2023:560) sur l'examen des investissements directs étrangers,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles instructions actuelles de l'ISP pour la notification UDI 2026,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'orientation sur les prospectus 2026 de l'Autorité de surveillance financière concernant les sociétés privées.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eL'appellation 2026\/2027 signifie que les documents ont été passés en revue par rapport à la situation juridique et aux informations des autorités à la date de révision. En cas de changements législatifs ou réglementaires ultérieurs, un nouveau contrôle devrait être effectué.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eFormat et livraison\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003e3 documents • 6 fichiers • 40 pages • 13 annexes\/schedules\u003c\/strong\u003e\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWord (DOCX)\u003c\/strong\u003e – entièrement modifiable.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePDF\u003c\/strong\u003e – pour référence, impression et contrôle de mise en page.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eLivraison numérique\u003c\/strong\u003e – aucun produit physique n'est expédié.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eImportant\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe pack de modèles est un outil de travail professionnel général et ne remplace pas un conseil juridique individuel en droit des sociétés, en droit fiscal ou en investissement. Les actions de préférence, les clauses de liquidation préférentielle, anti-dilution, obligations convertibles, bons de souscription, programmes d'incitation complexes, vesting\/leaver, offres publiques, activités réglementées, planification fiscale internationale ou dossiers FDI importants devraient être évalués séparément.\u003c\/p\u003e\n","brand":"Svenska Dokumentmallar","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":55594845897046,"sku":"INVEST-2026-2027","price":149.0,"currency_code":"SEK","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/files\/investeringsavtal-2026-2027-hero.png?v=1791082328"},{"product_id":"teckningsoptionspaket-2026-2027-word-pdf-english-svensk-ratt","title":"Programme de bons de souscription 2026\/2027 – Word\/PDF + Anglais | Droit suédois","description":"\n\u003ch2\u003ePack de bons de souscription d'actions (BSA) 2026\/2027 – modèle complet d'émission et de contrat en Word\/PDF\u003c\/h2\u003e\n\u003cp\u003eIl s'agit d'un \u003cstrong\u003epack complet et professionnel de bons de souscription d'actions (BSA) pour les sociétés anonymes suédoises privées\u003c\/strong\u003e. Le pack est conçu pour les entreprises souhaitant émettre des BSA conformément au \u003cstrong\u003echapitre 14 de la loi suédoise sur les sociétés (aktiebolagslagen 2005:551)\u003c\/strong\u003e et ayant besoin à la fois des documents d'émission en droit des sociétés et d'un contrat séparé entre la société et le titulaire des bons.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eCe pack de modèles est \u003cstrong\u003ejuridiquement révisé conformément à la réglementation suédoise en vigueur et aux orientations des autorités au 4 octobre 2026\u003c\/strong\u003e, et conçu pour une utilisation en \u003cstrong\u003e2026\/2027\u003c\/strong\u003e. Il comprend des documents d'émission en suédois, un contrat de bons de souscription d'actions (Teckningsoptionsavtal) complet en suédois, un \u003cstrong\u003eWarrant Agreement\u003c\/strong\u003e en anglais régi par le droit suédois ainsi qu'un guide d'utilisation détaillé.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eLivraison :\u003c\/strong\u003e 7 documents en formats Word (DOCX) et PDF – soit un total de \u003cstrong\u003e14 fichiers et 30 pages A4\u003c\/strong\u003e. Téléchargement numérique. Aucun produit physique n'est expédié.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eContenu du pack\u003c\/h3\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProposition du conseil d'administration pour l'émission de bons de souscription\u003c\/strong\u003e – adaptée au chapitre 14 de l'ABL.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProcès-verbal de l'assemblée générale extraordinaire\u003c\/strong\u003e – décision d'émission et contrôle de la majorité.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eListe de souscription des bons\u003c\/strong\u003e – incluant la décision d'émission et les informations sur les souscripteurs.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProcès-verbal du conseil d'administration pour l'attribution et l'enregistrement\u003c\/strong\u003e – pour les résultats de souscription, l'attribution et le contrôle auprès du Bolagsverket.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eContrat de bons de souscription d'actions 2026\/2027 – suédois\u003c\/strong\u003e – contrat complet entre la société et le titulaire des bons.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWarrant Agreement 2026\/2027 – anglais \/ droit suédois\u003c\/strong\u003e – version complète en langue anglaise.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eGuide d'utilisation détaillé\u003c\/strong\u003e – étape par étape, de la proposition d'émission à l'enregistrement et à l'exercice ultérieur.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eQu'est-ce qu'un bon de souscription d'actions ?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUn bon de souscription d'actions donne au titulaire le droit de souscrire, à l'avenir, à de nouvelles actions de la société contre paiement, selon les conditions déterminées lors de l'émission des bons. L'émission des bons en elle-même est d'abord enregistrée auprès du Bolagsverket (l'autorité suédoise d'enregistrement des sociétés). Le capital social n'augmente en revanche qu'au moment de l'exercice effectif des bons et de l'enregistrement des nouvelles actions.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eCela rend les bons de souscription utiles, par exemple, pour :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eles programmes d'intéressement dans les sociétés privées,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles investissements stratégiques,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela levée de fonds,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles programmes de bons pour les personnes clés,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles collaborations commerciales nécessitant une future prise de participation.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eDifférence importante – un bon de souscription n'est pas une option sur titres (personaloption)\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe pack distingue clairement les \u003cstrong\u003ebons de souscription d'actions (teckningsoptioner)\u003c\/strong\u003e des \u003cstrong\u003eoptions sur titres (personaloptioner)\u003c\/strong\u003e. Un bon de souscription selon le chapitre 14 de l'ABL est un instrument relevant du droit des sociétés et peut, fiscalement, être considéré comme une valeur mobilière.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eL'administration fiscale suédoise (Skatteverket) indique que si une personne acquiert directement un bon de souscription dans le cadre de ses fonctions, la règle relative aux valeurs mobilières peut s'appliquer. Si le bon est acquis à des conditions avantageuses, un avantage en nature imposable peut donc survenir dès l'acquisition.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLes règles spécifiques relatives aux options sur titres qualifiées du chapitre 11 a de la loi sur l'impôt sur le revenu ne s'appliquent pas automatiquement lorsqu'une personne acquiert directement des bons de souscription. Le pack n'est donc pas commercialisé comme un « programme d'options sur titres exonéré d'impôt ».\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eProposition du conseil d'administration – conditions d'émission selon le chapitre 14 de l'ABL\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLa proposition du conseil d'administration contient des champs clairs pour, entre autres :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ele nombre ou le nombre maximum de bons de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'augmentation maximale du capital social,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'identité des bénéficiaires habilités à souscrire,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela prime d'émission ou l'attribution gratuite,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela période de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles bases de répartition,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele nombre de nouvelles actions par bon,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele prix d'exercice \/ prix de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela période d'exercice,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles règles de conversion via les conditions complètes des bons,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles motifs d'une éventuelle dérogation au droit préférentiel de souscription des actionnaires,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles bases de calcul de la prime d'option lorsque les bons sont émis contre paiement.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eDroit préférentiel et majorité des 2\/3\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLa règle générale selon l'article 14:1 de l'ABL est que les actionnaires disposent d'un droit préférentiel de souscription aux bons proportionnel à leur détention d'actions.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eSi une société anonyme privée décide de déroger à ce droit préférentiel, il est normalement requis au moins \u003cstrong\u003eles deux tiers\u003c\/strong\u003e des voix exprimées et des actions représentées lors de l'assemblée. Le procès-verbal de l'assemblée contient donc un contrôle de majorité spécifique.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eChapitre 16 de l'ABL – règle des 9\/10 signalée séparément\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePour les sociétés anonymes publiques et les filiales de sociétés publiques, il existe des règles spécifiques au \u003cstrong\u003echapitre 16 de l'ABL\u003c\/strong\u003e lors de certaines émissions réservées ou transferts aux administrateurs, PDG, employés et certaines personnes liées.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLorsque ces règles sont applicables, il est normalement requis au moins \u003cstrong\u003eneuf dixièmes\u003c\/strong\u003e des voix exprimées et des actions représentées lors de l'assemblée. Le pack contient donc des avertissements clairs précisant que les situations relevant du chapitre 16 nécessitent un contrôle séparé.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eUne société anonyme privée indépendante et classique n'est cependant pas concernée simplement parce que les bons sont destinés à un employé. La structure de groupe doit toujours être vérifiée.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eListe de souscription – bien plus qu'un simple tableau de noms\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe Bolagsverket indique que la souscription de bons peut s'effectuer sur une liste séparée, directement dans le procès-verbal d'assemblée sous certaines conditions, ou par paiement si la décision d'émission le prévoit.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLa liste de souscription séparée incluse dans le pack contient donc :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eles informations sur la décision d'émission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele nombre de bons et la prime d'option,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela période de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'indication de l'endroit où les statuts et les documents justificatifs sont disponibles,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles coordonnées et informations d'identité du souscripteur,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele nombre de bons souscrits,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela contrepartie totale,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela date et la signature.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eDécision d'attribution du conseil d'administration\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUne fois la souscription terminée, le conseil d'administration doit décider combien de bons seront attribués à chaque souscripteur. Le procès-verbal du conseil inclus dans le pack contient des champs pour :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ele résultat de la souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele contrôle de validité,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'attribution par souscripteur,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele paiement de la prime d'option,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele nombre de bons émis,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'augmentation maximale possible du capital social,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela période d'exercice,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele contrôle du chapitre 16,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele responsable de l'enregistrement.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eEnregistrement auprès du Bolagsverket\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'émission de bons de souscription doit être enregistrée auprès du Bolagsverket. Le règlement sur les sociétés anonymes stipule notamment que la déclaration d'enregistrement doit contenir des informations sur :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ele nombre de bons de souscription émis,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele montant de l'augmentation maximale du capital social,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele délai dans lequel le droit d'option peut être exercé.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eLorsque les bons sont exercés ultérieurement, les nouvelles actions sont enregistrées, et c'est seulement à ce moment que le capital social augmente.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eContrat de bons de souscription d'actions – 24 sections contractuelles\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe contrat principal suédois règle notamment :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ele contexte et la décision d'émission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'acquisition et le paiement des bons,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela valeur de marché et les bases d'évaluation,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles conditions des bons et le prix d'exercice,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'exercice des bons,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele transfert et le nantissement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'emploi ou la mission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele mécanisme optionnel de Leaver \/ rachat,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele mécanisme optionnel d'Exit,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'obligation d'information,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'impôt et les charges sociales,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela différence avec l'option sur titres,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela confidentialité,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele RGPD,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela validité en droit des sociétés,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles risques et l'absence de garantie de rendement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela rupture de contrat,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles notifications,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele transfert du contrat,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela hiérarchie entre la loi, les conditions des bons, la décision d'émission et le contrat,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles modifications,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele droit suédois et le règlement des litiges,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela signature.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003e12 annexes au contrat principal\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLes modèles principaux suédois et anglais contiennent tous deux \u003cstrong\u003e12 annexes\/schedules\u003c\/strong\u003e :\u003c\/p\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003eParties et coordonnées\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eConditions financières principales\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eBases d'évaluation\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eBulletin de souscription lors de l'exercice\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eLeaver\/rachat – optionnel\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eExit – optionnel\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRèglement des litiges\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eDécision d'émission\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eConditions complètes des bons\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eDécision d'attribution\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eCheck-list fiscale et d'évaluation\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eConformité et informations privilégiées\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eValeur de marché et prime d'option\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSi les bons sont proposés à des employés, administrateurs, consultants ou autres personnes liées par une prestation de services, l'évaluation est l'un des points les plus cruciaux.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe 3 contient donc des champs pour, par exemple :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ela date d'évaluation,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela valeur des actions sous-jacentes,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela volatilité,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele taux sans risque,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela maturité,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela valeur calculée de l'option.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eLes modèles d'évaluation courants peuvent se baser sur Black-Scholes, mais la méthode d'évaluation et les hypothèses doivent être adaptées à la société non cotée concernée.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eLeaver et rachat – optionnel et clairement signalé\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe modèle contient une annexe 5 \u003cstrong\u003eoptionnelle\u003c\/strong\u003e concernant les clauses Good Leaver, Bad Leaver et le prix de rachat. Elle n'est pas activée par défaut.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eC'est important car des restrictions de transfert étendues et des conditions fortement liées à la poursuite de l'emploi peuvent avoir un impact sur l'analyse fiscale de l'instrument. Le modèle recommande donc à l'utilisateur de procéder à une évaluation fiscale séparée avant d'activer le mécanisme de leaver.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eExit – mécanisme optionnel\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe 6 permet de décrire comment les parties souhaitent gérer les bons lors de, par exemple, une vente de la société. Elle peut être utilisée pour indiquer un délai d'information et un éventuel droit d'exercice accéléré.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe contrat précise également que les parties ne peuvent pas, via une clause contractuelle privée, modifier le contenu juridique des conditions d'émission enregistrées sans les décisions nécessaires.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eImpôts et charges patronales\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eChaque partie est par principe responsable de ses propres impôts. La société doit toutefois gérer les retenues à la source et les charges sociales lorsque la loi l'impose.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePour les bons de souscription liés à une activité professionnelle, la société ne doit pas se concentrer uniquement sur les documents d'émission. La valeur de marché, le prix d'acquisition, les restrictions de transfert et la relation du participant avec la société doivent être évalués conjointement.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eWarrant Agreement en anglais selon le droit suédois\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe pack comprend un \u003cstrong\u003eWarrant Agreement\u003c\/strong\u003e complet en anglais reprenant les 24 sections contractuelles et les 12 annexes. Il est destiné aux situations où le titulaire des bons, les fonctions de groupe ou les conseillers travaillent en anglais mais où le \u003cstrong\u003edroit matériel suédois\u003c\/strong\u003e s'applique.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe modèle anglais n'est donc pas un contrat standard américain, britannique ou international, mais une version en anglais adaptée au droit suédois.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eGuide d'utilisation détaillé\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe guide détaille le processus dans l'ordre approprié :\u003c\/p\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003evérifier que le bon de souscription est l'instrument adéquat,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003evérifier les statuts et la structure de groupe,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eétablir la proposition d'émission selon le chapitre 14 de l'ABL,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003evérifier si le chapitre 16 de l'ABL peut être applicable,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edéfinir les conditions complètes des bons,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eévaluer les bons,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprendre la décision de l'assemblée,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprocéder à la souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprendre la décision d'attribution du conseil d'administration,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eenregistrer l'émission auprès du Bolagsverket,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003econclure le contrat de bons,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003evérifier les impôts et charges sociales.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eRévisé pour 2026\/2027\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'examen juridique est daté du \u003cstrong\u003e4 octobre 2026\u003c\/strong\u003e. Le pack a été contrôlé notamment au regard de :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ela loi sur les sociétés (2005:551), en particulier le chapitre 14 et les parties pertinentes du chapitre 16,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela réglementation sur les sociétés anonymes (2005:559),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles informations actuelles du Bolagsverket sur les bons de souscription, la souscription et l'enregistrement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles orientations juridiques du Skatteverket 2026 sur les bons de souscription et les options sur titres,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles règles de la loi sur l'impôt sur le revenu concernant la fiscalité des valeurs mobilières et des options sur titres.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eLa mention 2026\/2027 signifie que les documents ont été mis à jour par rapport à l'état du droit et aux informations des autorités à la date de révision. En cas de changements ultérieurs de la réglementation ou de nouvelle jurisprudence, un nouveau contrôle devra être effectué.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eFormat et livraison\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003e7 documents • 14 fichiers • 30 pages\u003c\/strong\u003e\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWord (DOCX)\u003c\/strong\u003e – documents entièrement modifiables.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePDF\u003c\/strong\u003e – pour référence, impression et contrôle de mise en page.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eContrats principaux en suédois + anglais\u003c\/strong\u003e.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eLivraison numérique\u003c\/strong\u003e – aucun produit physique n'est expédié.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eImportant\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eCe pack est un document de travail professionnel général et ne remplace pas un conseil juridique ou fiscal individuel. Les sociétés publiques, les filiales de groupes publics, les situations Leo, les programmes d'intéressement complexes, les participants internationaux, les conditions strictes de leaver\/vesting, les options sur titres qualifiées, les multiples classes d'actions ou les questions d'évaluation avancées doivent faire l'objet d'une analyse séparée.\u003c\/p\u003e\n","brand":"Svenska Dokumentmallar","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":55594856481110,"sku":"TECKNINGSOPTION-2026-2027","price":249.0,"currency_code":"SEK","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/files\/teckningsoptionspaket-2026-2027-hero.png?v=1791083598"},{"product_id":"konvertibellan-convertible-loan-agreement-2026-2027-word-pdf-english-svensk-ratt","title":"Prêt convertible \/ Convertible Loan Agreement 2026\/2027 – Word\/PDF + Anglais | Droit suédois","description":"\n\u003ch2\u003ePrêt convertible \/ Convertible Loan Agreement 2026\/2027 – Word\/PDF selon le droit suédois\u003c\/h2\u003e\n\u003cp\u003eIl s'agit d'un \u003cstrong\u003epack complet et professionnel de prêt convertible pour société privée suédoise (privat aktiebolag)\u003c\/strong\u003e. Ce pack est conçu pour les sociétés souhaitant obtenir un financement par l'émission d'obligations convertibles conformément au \u003cstrong\u003echapitre 15 de la loi sur les sociétés suédoise (aktiebolagslagen 2005:551)\u003c\/strong\u003e – c'est-à-dire un titre de créance combinant un prêt avec le droit pour le détenteur de convertir, sous certaines conditions, la créance en nouvelles actions de la société.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eCe pack de modèles est \u003cstrong\u003ejuridiquement révisé par rapport à la réglementation suédoise en vigueur et aux informations officielles au 4 octobre 2026\u003c\/strong\u003e et conçu pour une utilisation en \u003cstrong\u003e2026\/2027\u003c\/strong\u003e. Il contient tous les documents d'émission, les conditions complètes de l'obligation convertible, le contrat de prêt convertible en suédois, le \u003cstrong\u003eConvertible Loan Agreement\u003c\/strong\u003e en anglais selon le droit suédois, ainsi qu'un guide d'utilisation détaillé.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eLivraison :\u003c\/strong\u003e 8 documents aux formats Word (DOCX) et PDF – soit un total de \u003cstrong\u003e16 fichiers et 36 pages A4 au design professionnel\u003c\/strong\u003e. Téléchargement numérique. Aucun produit physique n'est expédié.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eCe qui est inclus\u003c\/h3\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProposition du conseil d'administration pour l'émission d'obligations convertibles\u003c\/strong\u003e – incluant montant du prêt, valeur nominale, prix de souscription, taux d'intérêt, prix de conversion et période de conversion.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProcès-verbal de l'assemblée générale extraordinaire\u003c\/strong\u003e – décision d'émission et contrôle de majorité.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eListe de souscription\u003c\/strong\u003e – adaptée au chapitre 15 de la loi ABL.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProcès-verbal du conseil d'administration pour l'attribution et l'enregistrement\u003c\/strong\u003e – résultats de la souscription, paiement, certificat bancaire et délais d'enregistrement.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eConditions complètes de l'obligation convertible\u003c\/strong\u003e – les conditions juridiques spécifiques au titre.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eContrat de prêt convertible 2026\/2027 – suédois\u003c\/strong\u003e – contrat complet entre la société et le détenteur.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eConvertible Loan Agreement 2026\/2027 – anglais \/ droit suédois\u003c\/strong\u003e – version complète en langue anglaise.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eGuide d'utilisation détaillé\u003c\/strong\u003e – étape par étape, de la décision d'émission à la conversion future.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eQu'est-ce qu'un prêt convertible ?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUne obligation convertible est un titre de créance émis par une société par actions qui donne simultanément au détenteur le droit, pendant une période déterminée, d'échanger tout ou partie de sa créance contre de nouvelles actions de la société émettrice.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eJusqu'à la conversion, le détenteur est avant tout un \u003cstrong\u003ecréancier\u003c\/strong\u003e. Si le droit de conversion est exercé, la créance concernée est transformée en actions selon les conditions enregistrées.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eIl est donc crucial de ne pas confondre un véritable prêt convertible selon le chap. 15 de l'ABL avec un prêt classique où les parties espèrent plus tard effectuer une émission par compensation séparée. Si l'on souhaite créer un véritable droit de conversion au sens du droit des sociétés, l'émission doit être décidée et enregistrée correctement dès le départ.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eChapitre 15 de la loi sur les sociétés – flux documentaire complet\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe pack est structuré selon le processus réel du chap. 15 de l'ABL. Cela signifie que le client ne reçoit pas seulement un contrat de prêt simple, mais les documents pour toute la chaîne :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eproposition d'émission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edécision d'assemblée générale,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esouscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eattribution,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epaiement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eenregistrement de la décision d'émission,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edurée et taux d'intérêt,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edemande de conversion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eenregistrement des nouvelles actions après conversion.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eDroit de préférence et émission dirigée\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eEn règle générale, les actionnaires disposent d'un droit de préférence pour souscrire aux obligations convertibles au prorata de leur détention actuelle.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eSi une société privée classique dirige l'émission vers un investisseur spécifique, il est normalement requis au moins \u003cstrong\u003edeux tiers\u003c\/strong\u003e des votes exprimés et des actions représentées lors de l'assemblée.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLes modèles contiennent donc des champs spécifiques pour :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003el'éventuelle suppression du droit de préférence,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'identité des souscripteurs,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles raisons de la dérogation,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela base du prix de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele contrôle de la majorité.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eChapitre 16 de l'ABL – contrôle spécial Leo\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePour les sociétés anonymes publiques (publika aktiebolag) et leurs filiales, le chapitre 16 de l'ABL peut s'appliquer lorsque les obligations convertibles sont dirigées vers, par exemple, un membre du conseil, le PDG, un employé ou certaines personnes liées. Une autre procédure de décision s'applique alors, exigeant normalement une majorité de \u003cstrong\u003eneuf dixièmes\u003c\/strong\u003e.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe pack est principalement conçu pour les sociétés privées indépendantes et avertit donc clairement lorsque la situation du chap. 16 nécessite une analyse séparée.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eProposition d'émission du conseil d'administration\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLa proposition d'émission contient des champs à remplir clairs pour, entre autres :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003emontant total ou montant maximum\/minimum du prêt,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003evaleur nominale par obligation convertible,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprix de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003etaux d'intérêt et paiement des intérêts,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edate d'échéance,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esouscripteurs autorisés,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epériode de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprix de conversion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epériode de conversion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecatégorie d'actions lors de la conversion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eaugmentation maximale du capital social,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erépartition de la prime d'émission.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003ePrix de conversion et valeur nominale\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe prix de conversion doit être conçu de telle sorte que la société reçoive, par la conversion, une contrepartie correspondant au moins à la valeur nominale (valeur comptable) des actions existantes par action nouvelle. Si un prix de conversion inférieur est utilisé, la différence doit pouvoir être couverte par un paiement en numéraire lors de la conversion, conformément aux exigences légales.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe pack contient donc à la fois des textes de contrôle et des champs spécifiques pour le prix de conversion, le nombre d'actions par valeur nominale et toute prime d'émission.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eConditions complètes d'obligation convertible en document séparé\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUne différence majeure par rapport aux modèles simples est que le pack contient un document séparé avec les \u003cstrong\u003econditions complètes de l'obligation convertible\u003c\/strong\u003e. Celles-ci régissent notamment :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003evaleur nominale,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprix de souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003etaux d'intérêt,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edate d'échéance,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epériode de conversion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprix de conversion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eavis de conversion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edroits des nouvelles actions,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eenregistrement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eajustement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003etransfert,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eremboursement anticipé,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eretard de paiement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003enotifications,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edroit applicable et litiges.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eAjustement en cas d'opérations sur capital futur\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'annexe aux conditions complètes contient une matrice d'ajustement spécifique pour des situations telles que :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eémission de bonus (fondemission),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edivision (split) ou regroupement d'actions,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eémission préférentielle,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003enouvelle émission de bons de souscription ou d'obligations convertibles,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edividendes extraordinaires,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eréduction du capital social,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003efusion, scission ou liquidation.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eLes formules exactes doivent être adaptées à la transaction et à la construction économique de l'instrument, mais le modèle garantit que la question n'est pas laissée sans réglementation.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eListe de souscription selon le chapitre 15 de l'ABL\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLa liste de souscription contient les conditions principales de la décision d'émission et des champs séparés pour le souscripteur, la valeur nominale, le nombre d'obligations convertibles, le montant de la souscription, la date et la signature.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eElle rappelle également que les statuts, la décision d'émission et les documents complémentaires éventuels doivent être annexés ou tenus à disposition selon la loi.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eCompte d'émission spécial et certificat bancaire\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eEn cas de paiement en numéraire, le paiement doit être effectué sur un \u003cstrong\u003ecompte spécial\u003c\/strong\u003e ouvert par la société pour l'émission auprès d'une banque, d'une société de crédit ou d'un établissement de crédit équivalent dans l'EEE.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eL'enregistrement de la décision d'émission suppose, entre autres, un paiement complet et un certificat de l'établissement de crédit. Le procès-verbal du conseil d'administration inclus dans le pack contient donc des champs de contrôle pour :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003epaiement complet,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecompte spécial,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecertificat bancaire,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eapport ou compensation,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edate limite d'enregistrement.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eEnregistrement sous six mois\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe conseil d'administration doit, en règle générale, notifier la décision d'émission à l'Office suédois des sociétés (Bolagsverket) dans les \u003cstrong\u003esix mois\u003c\/strong\u003e suivant la décision. Si la notification n'est pas faite à temps, la décision d'émission peut devenir caduque.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe guide d'utilisation et le procès-verbal du conseil d'administration contiennent donc une date limite d'enregistrement explicite et un contrôle du responsable.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eContrat de prêt convertible – 24 sections contractuelles\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe contrat principal suédois contient une structure complète pour la relation commerciale de prêt :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003econtexte et hiérarchie des documents,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003emontant du prêt et financement,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003etaux d'intérêt,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edate d'échéance,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edroit de conversion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprix de conversion et dilution,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003econditions suspensives (conditions precedent) optionnelles,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eengagements d'information,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eclauses restrictives (covenants) optionnelles,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esûretés et subordination,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecas de défaut (Events of Default),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003egaranties de la société,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003egaranties du prêteur,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003efiscalité et comptabilité,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eFDI\/UDI,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003etransfert,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003econfidentialité,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRGPD,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erisque et absence de garantie de valeur,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erupture de contrat et correction,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003enotifications,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003emodifications,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edroit suédois et litiges.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003e10 annexes contractuelles\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe contrat principal suédois et anglais contient des annexes séparées pour :\u003c\/p\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003eparties et notifications,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003econditions économiques principales,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eavis de conversion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003econditions suspensives (conditions precedent) – optionnel,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eclauses restrictives (covenants) – optionnel,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esûretés et subordination,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecas de défaut (Events of Default),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003egaranties de la société,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003etransfert,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erésolution des litiges.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eIntérêts et fiscalité\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'administration fiscale suédoise (Skatteverket) décrit une obligation convertible classique comme un titre de créance portant intérêt et donnant le droit de convertir en actions. Les intérêts sont imposés comme tels, et les obligations convertibles en couronnes suédoises sont traitées à bien des égards selon les règles applicables aux droits de participation.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eUne conversion effectuée selon les conditions enregistrées de l'instrument ne déclenche normalement pas d'imposition immédiate. Une émission par compensation séparée ou une autre solution en dehors des conditions enregistrées pourrait être évaluée différemment. Le pack recommande donc un contrôle fiscal et comptable individuel pour les transactions plus importantes ou avancées.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eConversion et enregistrement des nouvelles actions\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLorsque le détenteur demande la conversion, les nouvelles actions doivent immédiatement être inscrites sur le registre des actions.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eLe conseil d'administration doit notifier les actions nouvellement créées à l'Office suédois des sociétés :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eau plus tard trois mois après l'expiration de la période de conversion, ou\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eau plus tard trois mois après la clôture de chaque exercice comptable lorsque la période de conversion est supérieure à un an et que la conversion a eu lieu au cours de l'année.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eL'enregistrement de la conversion requiert un rapport d'auditeur selon le chap. 15 de l'ABL. Ce contrôle est inclus à la fois dans les conditions complètes et dans le guide d'utilisation.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eFDI \/ UDI\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSi la société exerce une activité protégée, une future conversion ou un autre droit peut nécessiter une analyse selon la loi (2023:560) sur le contrôle des investissements étrangers directs. Le contrat contient donc une clause FDI\/UDI séparée et une condition suspensive optionnelle.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eConvertible Loan Agreement en anglais selon le droit suédois\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe pack contient un \u003cstrong\u003eConvertible Loan Agreement\u003c\/strong\u003e complet en anglais avec la même structure juridique et les 10 annexes. Il est conçu pour les situations où l'investisseur, la société mère ou les conseillers travaillent en anglais mais où le \u003cstrong\u003edroit matériel suédois\u003c\/strong\u003e doit s'appliquer.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eIl ne s'agit donc pas d'un accord standard de type UK\/US SAFE ou convertible note, mais d'une version en anglais adaptée au droit des sociétés et au droit des contrats suédois.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eGuide d'utilisation détaillé\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe guide parcourt le processus étape par étape :\u003c\/p\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003ecomprendre ce qu'est une obligation convertible,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edéterminer le montant du prêt, les intérêts, la date d'échéance et les conditions de conversion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003econtrôler le droit de préférence et la majorité,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epréparer la proposition du conseil d'administration,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprendre la décision de l'assemblée,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eeffectuer la souscription,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erecevoir le paiement sur un compte spécial,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edécider de l'attribution,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eenregistrer l'émission auprès de l'Office suédois des sociétés,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esurveiller la période de conversion,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eenregistrer les actions converties,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003econtrôler la fiscalité et la comptabilité.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eRévisé pour 2026\/2027\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eL'analyse juridique est datée du \u003cstrong\u003e4 octobre 2026\u003c\/strong\u003e. Le pack a été vérifié par rapport à, entre autres :\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ela Loi sur les sociétés (2005:551), notamment le chap. 15 et les parties pertinentes du chap. 16,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003el'Ordonnance sur les sociétés (2005:559),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eles informations actuelles de l'Office suédois des sociétés sur l'émission, la souscription, l'enregistrement et la conversion des obligations convertibles,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ele guide juridique 2026 de l'administration fiscale suédoise sur les obligations convertibles,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela Loi sur les intérêts (1975:635) là où elle est pertinente,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ela loi (2023:560) sur le contrôle des investissements étrangers directs là où elle est pertinente.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eFormat et livraison\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003e8 documents • 16 fichiers • 36 pages\u003c\/strong\u003e\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWord (DOCX)\u003c\/strong\u003e – documents entièrement modifiables.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePDF\u003c\/strong\u003e – pour référence, impression et contrôle de mise en page.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eContrats principaux en suédois + anglais\u003c\/strong\u003e.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eLivraison numérique\u003c\/strong\u003e – aucun produit physique n'est expédié.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eImportant\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLe pack est une base documentaire professionnelle générale et ne remplace pas un conseil individuel en droit des sociétés, droit du financement, droit fiscal ou comptabilité. Les apports en nature, les compensations, les obligations convertibles à participation aux bénéfices ou au capital, les sociétés publiques, les situations Leo, les structures de sûretés complexes, les accords inter-créanciers, le financement international ou les formules d'ajustement avancées doivent être évalués séparément.\u003c\/p\u003e\n","brand":"Svenska Dokumentmallar","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":55594895409494,"sku":"KONVERTIBEL-2026-2027","price":249.0,"currency_code":"SEK","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/files\/konvertibellan-2026-2027-hero.png?v=1791084529"}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/collections\/bolagsbildning-ab-bolagsordning-stiftelseurkund-mallpaket.png?v=1791060701","url":"https:\/\/mallbutiken.se\/fr\/collections\/bolagsbildning-kapital-mallar.oembed","provider":"Mallbutiken","version":"1.0","type":"link"}