{"title":"Zakładanie spółki i kapitał – Wzory","description":"\u003cp\u003eDokumenty obejmują zakładanie spółek oraz pozyskiwanie kapitału poprzez między innymi akt założycielski, statut spółki, emisję nowych akcji, inwestycje, obligacje zamienne oraz warranty subskrypcyjne.\u003c\/p\u003e\u003cp\u003ePorównaj poniższe opcje. Nazwa produktu wskazuje typ dokumentu; otwórz produkt, aby zapoznać się z pełną treścią, formatem i zakresem zastosowania.\u003c\/p\u003e","products":[{"product_id":"bolagsbildning-ab-bolagsordning-stiftelseurkund-mallpaket","title":"Rejestracja spółki z o.o. – Pakiet wzorów: Statut spółki i Akt założycielski | Word\/PDF","description":"\n\u003ch2\u003eZałożenie spółki AB – Pakiet wzorów: Statut i Akt założycielski\u003c\/h2\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eKompletny pakiet dokumentów dla osób zamierzających założyć prywatną szwedzką spółkę akcyjną (aktiebolag).\u003c\/strong\u003e Pakiet zawiera akt założycielski zarówno dla wkładów gotówkowych, jak i aportowych, statut spółki (wersja z audytorem i bez), protokół z posiedzenia konstytuującego zarząd, a także praktyczny przewodnik i listę kontrolną procesu zakładania spółki.\u003c\/p\u003e\n\n\u003cp\u003eDokumenty zostały poddane weryfikacji prawnej w dniu \u003cstrong\u003e3 października 2026 r.\u003c\/strong\u003e pod kątem obowiązującej wówczas szwedzkiej ustawy o spółkach akcyjnych (aktiebolagslagen) oraz aktualnych wytycznych szwedzkiego urzędu rejestrowego Bolagsverket. Pakiet został opracowany tak, aby był aktualny w latach \u003cstrong\u003e2026\/2027, przy założeniu niezmienności przepisów i wymogów urzędowych\u003c\/strong\u003e.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eZawartość pakietu – 12 plików\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eAkt założycielski – wkład gotówkowy, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eAkt założycielski – wkład aportowy, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eStatut – prywatna spółka akcyjna bez obowiązkowego audytora, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eStatut – prywatna spółka akcyjna z audytorem, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eProtokół z posiedzenia konstytuującego zarząd nowej spółki, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eZałożenie spółki AB – przewodnik prawny i lista kontrolna, Word + PDF\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eAkt założycielski zgodnie z ustawą o spółkach akcyjnych\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrzy zakładaniu spółki akcyjnej założyciele muszą sporządzić akt założycielski. Spółkę uznaje się za zawiązaną w momencie podpisania aktu przez wszystkich założycieli. Główny wzór zawarty w pakiecie obejmuje m.in.:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003edane założycieli i informacje identyfikacyjne\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eproponowaną nazwę firmy\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekapitał zakładowy i liczbę akcji\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecenę emisyjną i ewentualne nadwyżki\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eobjęcie akcji bezpośrednio w akcie założycielskim\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewpłatę kapitału i zaświadczenie bankowe\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezarząd, zastępcę członka zarządu oraz ewentualnego audytora\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewarunki szczególne\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epowiązanie ze statutem\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edatę i podpisy wszystkich założycieli\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003cp\u003eZarząd ma obowiązek zgłosić spółkę do rejestracji w terminie \u003cstrong\u003esześciu miesięcy\u003c\/strong\u003e od podpisania aktu założycielskiego. Jeżeli rejestracja nie nastąpi w wyznaczonym terminie, proces zakładania spółki wygasa.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eOsobny akt założycielski dla wkładów aportowych\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eDla osób pragnących opłacić akcje wkładem niepieniężnym dołączono oddzielny wzór aportowy. Zawiera on pola dotyczące opisu przedmiotu aportu, jego wartości, metody wyceny, użyteczności dla działalności spółki, tytułu prawnego i obciążeń, a także punkty kontrolne dotyczące opinii audytora.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eWkłady aportowe wymagają szczególnej kontroli prawnej i księgowej. Przedmiot aportu musi być przydatny lub mieć potencjał przydatności dla działalności spółki i nie może zostać wyceniony na kwotę wyższą niż jego wartość rzeczywista dla spółki.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eStatut – z audytorem lub bez\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eStatut zawiera obowiązkowe elementy wskazane w rozdziale 3 ustawy o spółkach akcyjnych, w tym:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003enazwę firmy\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esiedzibę zarządu\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzedmiot działalności\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekapitał zakładowy lub jego przedział\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbę akcji lub ich przedział\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbę członków zarządu i zastępców\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eaudytora (jeśli jest wymagany)\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esposób zwoływania walnego zgromadzenia\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erok obrotowy\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003cp\u003ePakiet zawiera dwie wersje: dla typowej prywatnej spółki akcyjnej bez obowiązkowego audytora oraz dla spółek, które mają posiadać audytora.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eMinimum 25 000 SEK kapitału zakładowego\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrywatna spółka akcyjna z kapitałem zakładowym w koronach szwedzkich musi posiadać co najmniej \u003cstrong\u003e25 000 koron szwedzkich\u003c\/strong\u003e kapitału. Wzór pomaga również sprawdzić relację między kapitałem zakładowym, liczbą akcji, wartością nominalną a ewentualną nadwyżką (agio).\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eZarząd i zastępca członka zarządu\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrywatne spółki akcyjne muszą mieć co najmniej jednego członka zarządu. Jeśli zarząd składa się z mniej niż trzech osób, wymagany jest co najmniej jeden zastępca członka zarządu. Pakiet zawiera pola dla odpowiednich osób funkcyjnych bezpośrednio w akcie założycielskim oraz osobny protokół konstytuujący zarząd dla podjęcia praktycznych decyzji startowych.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eProtokół z posiedzenia konstytuującego zarząd\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eWzór protokołu obejmuje m.in.:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eprzewodniczącego i protokolanta\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esposób reprezentacji spółki (podpisywanie)\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ebank i zaświadczenie bankowe\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestrację w Bolagsverket\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eksięgę akcyjną\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ebeneficjenta rzeczywistego\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestrację do podatku F-skatt, VAT i jako pracodawcy\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eksięgowość i ubezpieczenia\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eZbywalność akcji\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZasadą jest, że akcje są swobodnie zbywalne. Jeśli właściciele chcą ograniczyć przyszłe zbycie akcji, statut może pod pewnymi warunkami zawierać np. klauzule zgody, prawa pierwokupu lub pierwszeństwa. Pakiet wyraźnie zaznacza, że takie klauzule podlegają szczegółowym wymogom formalnym zgodnie z rozdziałem 4 ustawy o spółkach akcyjnych i nie powinny być wprowadzane jako uproszczone zdania standardowe bez specjalnej weryfikacji.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eAudytor – jakie są zasady?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrywatne spółki akcyjne w wielu przypadkach mogą zrezygnować z audytora. Obowiązek audytu może jednak powstać po przekroczeniu ustawowych progów. Dlatego pakiet zawiera oddzielne statuty, z audytorem i bez, aby dokumentację można było dostosować do sytuacji danej spółki.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003ePrzewodnik: od pomysłu do zarejestrowanej spółki akcyjnej\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLista kontrolna prowadzi użytkownika przez cały proces:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003enazwa firmy i opis działalności\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewłaściciele, kapitał zakładowy i zarząd\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eakt założycielski i statut\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eopłacenie kapitału zakładowego\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezaświadczenie bankowe lub opinia audytora\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestracja w Bolagsverket\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eksięga akcyjna\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ebeneficjent rzeczywisty\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestracja do podatku F-skatt, VAT i jako pracodawcy\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eksięgowość, ubezpieczenie i praktyczne rozpoczęcie działalności\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eDla kogo jest ten pakiet?\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eprzedsiębiorców zakładających swoją pierwszą spółkę akcyjną\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekilku założycieli tworzących spółkę wspólnie\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eksięgowych i doradców biznesowych\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003espółek holdingowych oraz mniejszych spółek zarządzanych przez właścicieli\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eosób chcących korzystać z profesjonalnych, edytowalnych dokumentów zamiast zaczynać od zera\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003ePodstawa prawna\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eUstawa o spółkach akcyjnych (2005:551), tekst ujednolicony do SFS 2026:783\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRozdział 1 § 5 – kapitał zakładowy\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRozdział 2 – zakładanie spółki i akt założycielski\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRozdział 3 – statut\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRozdział 4 – akcje i ograniczenia zbywalności\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRozdziały 8–9 – zarząd i audyt\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eAktualne wytyczne Bolagsverket dotyczące zakładania spółek\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eFormat:\u003c\/strong\u003e Word (DOCX) + PDF\u003cbr\u003e\n\u003cstrong\u003eJęzyk:\u003c\/strong\u003e Szwedzki\u003cbr\u003e\n\u003cstrong\u003eJurysdykcja:\u003c\/strong\u003e Szwecja\u003cbr\u003e\n\u003cstrong\u003eLiczba plików:\u003c\/strong\u003e 12\u003cbr\u003e\n\u003cstrong\u003eWeryfikacja prawna:\u003c\/strong\u003e 3 października 2026 r.\u003cbr\u003e\n\u003cstrong\u003eWersja:\u003c\/strong\u003e 1.0 – aktualna na lata 2026\/2027 przy niezmienionych przepisach\u003c\/p\u003e\n\n\u003cp\u003e\u003cem\u003ePakiet jest przeznaczony dla prywatnych szwedzkich spółek akcyjnych. Spółki publiczne, złożone struktury właścicielskie, zaawansowane klasy akcji, rozbudowane aporty oraz szczególne ograniczenia zbywalności mogą wymagać indywidualnej porady prawnej.\u003c\/em\u003e\u003c\/p\u003e\n","brand":"Svenska Dokumentmallar","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":55593027240278,"sku":"BOLAGSBILDNING-AB-2026","price":249.0,"currency_code":"SEK","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/files\/bolagsbildning-ab-bolagsordning-stiftelseurkund-mallpaket.png?v=1791060612"},{"product_id":"nyemissionspaket-aktiebolag-2026-2027-word-pdf-foretradesemission-riktad-emission","title":"Pakiet wzorów dokumentów dla nowej emisji akcji spółki z o.o. 2026\/2027 – Word\/PDF | Emisja z prawem poboru i emisja skierowana","description":"\n\u003ch2\u003ePakiet wzorów dokumentów dla nowej emisji akcji w spółce akcyjnej 2026\/2027 – Word\/PDF\u003c\/h2\u003e\n\u003cp\u003eJest to kompletny i profesjonalny \u003cstrong\u003epakiet dokumentów do przeprowadzenia nowej emisji akcji za gotówkę w szwedzkiej prywatnej spółce akcyjnej\u003c\/strong\u003e. Pakiet został przygotowany z myślą o firmach, które chcą pozyskać nowy kapitał poprzez emisję nowych akcji i potrzebują przejrzystych, spójnych dokumentów dla całego procesu – od propozycji zarządu i decyzji walnego zgromadzenia po zapisy na akcje, przydział, płatność, zaświadczenie bankowe i rejestrację w Szwedzkim Urzędzie Rejestracji Spółek (Bolagsverket).\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eWzory są \u003cstrong\u003ezweryfikowane pod kątem prawnym zgodnie z obowiązującymi szwedzkimi przepisami na dzień 4 października 2026 r.\u003c\/strong\u003e i opracowane do praktycznego zastosowania w latach \u003cstrong\u003e2026\/2027\u003c\/strong\u003e. Pakiet obsługuje zarówno \u003cstrong\u003eemisję z prawem poboru\u003c\/strong\u003e, jak i \u003cstrong\u003eemisję prywatną (skierowaną)\u003c\/strong\u003e w prywatnej spółce akcyjnej, uwzględniając specjalne punkty kontrolne dotyczące ceny emisyjnej, wymogów większościowych, czasu zapisu, księgi akcyjnej, płatności i rejestracji.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eDostawa:\u003c\/strong\u003e 6 profesjonalnych dokumentów w formatach Word (DOCX) i PDF – łącznie \u003cstrong\u003e12 plików i 18 stron A4\u003c\/strong\u003e. Pobieranie cyfrowe. Produkt fizyczny nie jest wysyłany.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eZawartość pakietu\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePropozycja zarządu dotycząca decyzji o nowej emisji\u003c\/strong\u003e – z oddzielnymi opcjami dla emisji z prawem poboru oraz emisji skierowanej.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProtokół z nadzwyczajnego walnego zgromadzenia\u003c\/strong\u003e – gotowa struktura dla decyzji emisyjnej i kontroli większości.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eLista zapisów na akcje\u003c\/strong\u003e – dostosowana do przepisów o obejmowaniu akcji zawartych w rozdziale 13 szwedzkiej ustawy o spółkach akcyjnych (Aktiebolagslagen).\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProtokół zarządu dotyczący przydziału i kontroli rejestracji\u003c\/strong\u003e – w tym księga akcyjna, płatność i zaświadczenie bankowe.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eInvestor Subscription Pack – English\u003c\/strong\u003e – dokument wspierający w języku angielskim dla inwestorów zagranicznych.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eSzczegółowy przewodnik użytkownika\u003c\/strong\u003e – krok po kroku od statutu spółki i obliczeń emisyjnych do zarejestrowanej nowej emisji.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eCzym jest nowa emisja akcji?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eNowa emisja oznacza, że spółka akcyjna emituje nowe akcje w zamian za płatność. Dzięki temu spółka może pozyskać nowy kapitał na przykład na ekspansję, inwestycje, rozwój produktów, rekrutację lub wzmocnienie bilansu.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eNależy rozróżnić samą decyzję o nowej emisji od zarejestrowanego podwyższenia kapitału. Kapitał zakładowy spółki wzrasta dopiero w momencie, gdy nowa emisja zostanie zarejestrowana w Bolagsverket.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003ePrzeznaczone do emisji gotówkowej w prywatnej spółce akcyjnej\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePakiet jest celowo ograniczony do najczęstszej i najbardziej praktycznej formy emisji: \u003cstrong\u003epłatności gotówkowej za nowe akcje w prywatnej spółce akcyjnej\u003c\/strong\u003e. Dzięki temu dokumenty są bardziej precyzyjne i zmniejszają ryzyko pomyłek użytkownika między różnymi procesami prawnymi.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePakietu nie należy używać bez zmian do:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eemisji wkładów niepieniężnych (apport),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eemisji w drodze potrącenia wierzytelności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epublicznej spółki akcyjnej,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eemisji skierowanej objętej zakresem 16 rozdziału ustawy o spółkach akcyjnych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eemisji warrantów subskrypcyjnych lub obligacji zamiennych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eskomplikowanych struktur z wieloma klasami akcji bez indywidualnego dostosowania.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eEmisja z prawem poboru – dotychczasowi akcjonariusze mają pierwszeństwo\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZasadą główną w ustawie o spółkach akcyjnych jest to, że akcjonariusze mają prawo poboru nowych akcji w stosunku do swoich dotychczasowych udziałów. Pakiet zawiera zatem kompletną strukturę dokumentującą, ile nowych akcji można objąć na każdą posiadaną akcję, czas trwania zapisów, ewentualny podział pozostałych akcji oraz warunki płatności.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eGdy akcjonariusze mają prawo poboru, czas trwania zapisów z reguły nie może być krótszy niż \u003cstrong\u003edwa tygodnie\u003c\/strong\u003e. Szablon zwraca na to uwagę bezpośrednio w warunkach emisji oraz w przewodniku użytkownika.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eEmisja skierowana – gdy prawo poboru jest pomijane\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSkierowana nowa emisja oznacza, że prawo do objęcia nowych akcji otrzymuje podmiot inny niż akcjonariusze zgodnie z normalną zasadą pierwszeństwa, np. nowy inwestor.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eW przypadku typowej prywatnej spółki akcyjnej taka decyzja zgromadzenia wymaga z reguły co najmniej \u003cstrong\u003edwóch trzecich\u003c\/strong\u003e głosów oddanych oraz dwóch trzecich akcji reprezentowanych na zgromadzeniu. Dlatego protokół zgromadzenia zawiera specjalną kontrolę większości.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePropozycja zarządu zawiera ponadto oddzielne pola na:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003epowody odstąpienia od prawa poboru akcjonariuszy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodstawy ustalenia ceny emisyjnej,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003enazwę lub kategorię inwestora uprawnionego do zapisu,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003euzasadnienie komercyjne emisji.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eSpółki publiczne i zasady Leo – wyraźne ostrzeżenie\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eJeżeli publiczna spółka akcyjna lub spółka zależna spółki publicznej kieruje emisję do np. członka zarządu, dyrektora generalnego, pracownika lub niektórych osób bliskich, mogą mieć zastosowanie specjalne zasady z \u003cstrong\u003erozdziału 16 ustawy o spółkach akcyjnych\u003c\/strong\u003e. Wówczas obowiązuje inny tryb podejmowania decyzji i z reguły wymagana jest większość \u003cstrong\u003edziewięciu dziesiątych\u003c\/strong\u003e.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePakiet nowej emisji wyraźnie oznacza tę sytuację i nie powinien być używany jako samodzielna dokumentacja dla takiej emisji.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003ePropozycja zarządu – zestawienie najważniejszych warunków emisji\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePierwszy dokument pomaga zarządowi przygotować podstawę decyzyjną, która zostanie przedłożona walnemu zgromadzeniu. Szablon zawiera m.in.:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003epodwyższenie kapitału zakładowego,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbę nowych akcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecenę emisyjną,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewartość nominalną,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecałkowitą kwotę z emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eagio (nadwyżkę) i podział między wolny a związany fundusz agio,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprawo poboru,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eczas trwania zapisów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezasady podziału,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003etermin i sposób płatności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprawo do dywidendy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewarunki specjalne.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eCena emisyjna i wartość nominalna\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eDla prywatnej spółki akcyjnej cena emisyjna nie może być niższa niż wartość nominalna dotychczasowych akcji. Przewodnik użytkownika pokazuje, jak obliczyć wartość nominalną oraz zawiera konkretny przykład, jak kapitał zakładowy, cena emisyjna, przychód z emisji i agio łączą się ze sobą.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eJeżeli cena emisyjna przewyższa wartość nominalną, decyzja o emisji musi określać, jak nadwyżka ma zostać rozdzielona między \u003cstrong\u003ezwiązany fundusz agio\u003c\/strong\u003e a \u003cstrong\u003ewolny fundusz agio\u003c\/strong\u003e. Pakiet zawiera zatem specjalne pole do wypełnienia w tym celu.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eKontrola statutu spółki przed emisją\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZanim decyzja zostanie podjęta, spółka zawsze powinna sprawdzić:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ezarejestrowany kapitał zakładowy i dopuszczalne granice kapitału,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbę istniejących akcji i dopuszczalne granice liczby akcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eklasy akcji i prawa,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eewentualne specjalne zastrzeżenia,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eczy nowa emisja wymaga zmiany statutu.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eJeśli decyzja o emisji zakłada zmianę statutu, niezbędna zmiana musi zostać uchwalona, zanim walne zgromadzenie podejmie decyzję o emisji.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eDokumenty uzupełniające zgodnie z rozdz. 13 § 6 szwedzkiej ustawy o spółkach akcyjnych (ABL)\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eJeśli ostatnie sprawozdanie finansowe nie ma być rozpatrywane na tym samym walnym zgromadzeniu, spółka musi sprawdzić, czy dokumenty uzupełniające zgodnie z rozdz. 13 § 6 ABL powinny zostać dołączone do propozycji emisji.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eMoże to obejmować m.in.:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eostatnie zatwierdzone sprawozdanie finansowe,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esprawozdanie z badania,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esprawozdanie zarządu o zdarzeniach istotnego znaczenia po sporządzeniu sprawozdania finansowego,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eopinię biegłego rewidenta do tego sprawozdania.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003ePrzewodnik użytkownika zawiera specjalny punkt kontrolny, aby ta kwestia nie została pominięta.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eProtokół walnego zgromadzenia z poprawną strukturą decyzyjną\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSzablon zgromadzenia zawiera pełną strukturę dla nadzwyczajnego walnego zgromadzenia, w tym:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ewybór przewodniczącego i protokolanta,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003elista głosujących,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekontrola zwołania zgromadzenia,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzedstawienie propozycji zarządu,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esamą decyzję o emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekontrolę większości dla emisji skierowanej,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eupoważnienie do drobnych korekt rejestracyjnych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodpisy i zatwierdzenie protokołu.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eLista zapisów na akcje zgodnie z ustawą o spółkach akcyjnych\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZapis na akcje powinien z zasady odbywać się na liście zapisów zawierającej decyzję o emisji. Dlatego lista zapisów w pakiecie nie jest tylko prostą tabelą inwestorów.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eZawiera ona również:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003egłówne warunki decyzji o emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einformację, gdzie statut i pozostałe dokumenty są dostępne,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edane identyfikacyjne zapisującego,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbę objętych akcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezapisywaną kwotę,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edatę i podpis,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epotwierdzenie, że zapis odbywa się na warunkach decyzji o emisji.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003ePrzydział i księga akcyjna\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePo zakończeniu okresu zapisów zarząd musi podjąć decyzję o przydziale akcji zgodnie z zasadami podziału określonymi w decyzji o emisji. Pakiet zawiera zatem specjalny protokół zarządu dotyczący przydziału.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eDokument zawiera tabele dla:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eobjętych akcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekontroli ważności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzydzielonych akcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eceny emisyjnej i kwoty płatności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edaty płatności.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003ePrzypomina również, że przydzielone akcje należy wpisać do księgi akcyjnej spółki.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003ePłatność na specjalne konto emisyjne\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrzy nowej emisji gotówkowej płatność musi być dokonana na \u003cstrong\u003especjalne konto otwarte dla celów emisji\u003c\/strong\u003e w banku, instytucji kredytowej lub odpowiedniej instytucji kredytowej w ramach EOG.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eDlatego ważne jest, aby spółka nie korzystała tylko ze zwykłego rachunku bieżącego, lecz najpierw upewniła się, że bank może obsłużyć konto emisyjne i wydać zaświadczenie bankowe wymagane przez Bolagsverket.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eZaświadczenie bankowe – aktualne informacje na 2026 rok\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eBolagsverket wskazuje, że zaświadczenie bankowe przy nowej emisji w istniejącej spółce akcyjnej powinno być wydane w formie papierowej. Zaświadczenie musi m.in. pokazywać:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003edane banku\/instytucji kredytowej,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezarejestrowaną nazwę firmy i numer organizacyjny spółki,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewpłaconą kwotę wraz z ewentualnym agio,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekonto, na które wpłynęła płatność,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epotwierdzenie, że płatność dotyczy nowej emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edatę wydania.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eZaświadczenie bankowe nie powinno być starsze niż decyzja o emisji. Przewodnik pakietu wyraźnie porusza tę kwestię, ponieważ zaświadczenie bankowe jest często praktycznym wąskim gardłem w procesie nowej emisji.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eRejestracja w Bolagsverket w ciągu sześciu miesięcy\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eKiedy nowe akcje zostaną objęte, przydzielone i w pełni opłacone, zarząd powinien zgłosić nową emisję do rejestracji.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eZgłoszenie z zasady musi wpłynąć do Bolagsverket w ciągu \u003cstrong\u003esześciu miesięcy\u003c\/strong\u003e od podjęcia decyzji o emisji. Jeśli zgłoszenie rejestracyjne nie zostanie dokonane w terminie, decyzja o emisji może przestać obowiązywać, a wpłacone kwoty mogą podlegać zwrotowi.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePakiet zawiera zatem zarówno terminy w przewodniku użytkownika, jak i kontrolę rejestracji w protokole zarządu.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eKapitał zakładowy wzrasta dopiero z chwilą rejestracji\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eNawet jeśli zgromadzenie podjęło decyzję, a inwestor zapłacił, podwyższenie kapitału nie jest ostatecznie zarejestrowane, dopóki Bolagsverket nie zarejestruje emisji.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePo rejestracji spółka powinna sprawdzić i zarchiwizować:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003edecyzję rejestracyjną Bolagsverket,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezaktualizowaną księgę akcyjną i tabelę kapitałową (cap table),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eksięgowanie kapitału zakładowego i agio,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eewentualną aktualizację umowy akcjonariuszy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eczy należy zmienić dane dotyczące beneficjenta rzeczywistego.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eAngielski załącznik dla inwestora\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePakiet zawiera również \u003cstrong\u003eInvestor Subscription Pack\u003c\/strong\u003e w języku angielskim. Jest on przeznaczony jako wsparcie w sytuacjach, gdy inwestor zagraniczny potrzebuje zrozumieć warunki emisji i proces zapisu.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eAngielski załącznik zawiera:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003einformacje o spółce i emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekluczowe warunki zapisu,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003etabelę zapisu inwestora,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eoświadczenia inwestora,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eostrzeżenie dotyczące emisji skierowanych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzegląd procesu od propozycji do rejestracji.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eAngielski załącznik nie zastępuje szwedzkich dokumentów decyzyjnych spółki. Proces jest zarządzany przez szwedzkie decyzje o emisji oraz wymogi ustawy o spółkach akcyjnych.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eSzczegółowy przewodnik użytkownika – od początku do zarejestrowanej emisji\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eOddzielny przewodnik został zaprojektowany tak, aby klient mógł korzystać z pakietu w odpowiedniej kolejności. Omawia on:\u003c\/p\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003eczym jest nowa emisja,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekontrolę statutu,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eobliczanie wartości nominalnej i kwoty emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewybór między emisją z prawem poboru a emisją skierowaną,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epropozycję zarządu i dokumenty uzupełniające,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewalne zgromadzenie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezapis na akcje,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzydział i księgę akcyjną,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epłatność i zaświadczenie bankowe,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestrację w Bolagsverket,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edziałania po rejestracji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003elistę kontrolną na koniec.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eZweryfikowane na 2026\/2027\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrzegląd prawny jest datowany na \u003cstrong\u003e4 października 2026 r.\u003c\/strong\u003e Pakiet został sprawdzony pod kątem m.in.:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eUstawy o spółkach akcyjnych (2005:551)\u003c\/strong\u003e, szczególnie rozdział 11, 13 oraz w razie potrzeby kontrola z rozdziałem 16,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eRozporządzenia o spółkach akcyjnych (2005:559)\u003c\/strong\u003e,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eaktualnych instrukcji Bolagsverket dotyczących nowej emisji i zaświadczeń bankowych.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eOznaczenie 2026\/2027 oznacza, że dokumenty zostały zweryfikowane pod kątem stanu prawnego i informacji urzędowych w dniu przeglądu. W przypadku późniejszej zmiany przepisów lub zmiany praktyki rejestracyjnej należy dokonać ponownej kontroli.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eFormat i dostawa\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003e6 dokumentów • 12 plików • 18 stron\u003c\/strong\u003e\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWord (DOCX)\u003c\/strong\u003e – w pełni edytowalne dokumenty z przejrzystymi polami do wypełnienia.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePDF\u003c\/strong\u003e – do celów referencyjnych, druku i kontroli układu.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePobieranie cyfrowe\u003c\/strong\u003e – produkt fizyczny nie jest wysyłany.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eWażne\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePakiet nowej emisji to profesjonalne, ogólne podłoże dokumentacyjne i nie zastępuje indywidualnego doradztwa w zakresie prawa spółek, prawa podatkowego czy rachunkowości. Skorzystaj z indywidualnego doradztwa w przypadku apportu, potrącenia, spółki publicznej, zasad Leo, wielu skomplikowanych klas akcji, emisji opcji\/obligacji zamiennych, kwestii prospektowych, międzynarodowych ofert papierów wartościowych lub innych nietypowych warunków emisji.\u003c\/p\u003e\n","brand":"Svenska Dokumentmallar","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":55594831642966,"sku":"NYEMISSION-AB-2026-2027","price":249.0,"currency_code":"SEK","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/files\/nyemissionspaket-aktiebolag-2026-2027-hero.png?v=1791081321"},{"product_id":"investeringsavtal-investment-agreement-2026-2027-word-pdf-english-svensk-ratt","title":"Umowa inwestycyjna 2026\/2027 – Word\/PDF + angielski | Prawo szwedzkie","description":"\n\u003ch2\u003eUmowa inwestycyjna \/ Investment Agreement 2026\/2027 – Word\/PDF zgodnie z prawem szwedzkim\u003c\/h2\u003e\n\u003cp\u003eJest to kompleksowa i profesjonalna \u003cstrong\u003eumowa inwestycyjna dotycząca prywatnej inwestycji kapitałowej w szwedzkiej prywatnej spółce akcyjnej (aktiebolag)\u003c\/strong\u003e. Pakiet został zaprojektowany z myślą o sytuacjach, w których zidentyfikowany inwestor wnosi kapitał gotówkowy poprzez \u003cstrong\u003eskierowaną emisję nowych akcji\u003c\/strong\u003e, a spółka, założyciele\/obecni główni udziałowcy oraz inwestor potrzebują jasnych warunków umownych dotyczących inwestycji, due diligence, zamknięcia transakcji (Closing), gwarancji, ujawnień (disclosure), prawa do informacji, ładu korporacyjnego i odpowiedzialności.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePakiet wzorów został \u003cstrong\u003eprawnie zweryfikowany pod kątem obowiązujących przepisów szwedzkich oraz aktualnych informacji urzędowych na dzień 4 października 2026 r.\u003c\/strong\u003e i przygotowany do praktycznego wykorzystania w latach \u003cstrong\u003e2026\/2027\u003c\/strong\u003e. Zawiera on wersję szwedzką, kompletną anglojęzyczną umowę \u003cstrong\u003eInvestment Agreement\u003c\/strong\u003e zgodną z prawem szwedzkim oraz osobny szczegółowy przewodnik użytkownika.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eDostawa:\u003c\/strong\u003e 3 dokumenty w formacie Word (DOCX) i PDF – łącznie \u003cstrong\u003e6 plików, 40 stron A4 i 13 załączników (schedules)\u003c\/strong\u003e. Produkt dostarczany jest drogą cyfrową. Żaden towar fizyczny nie jest wysyłany.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eZawartość pakietu\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eInvesteringsavtal 2026\/2027 – wersja szwedzka\u003c\/strong\u003e, 18 stron z 24 sekcjami umowy i 13 załącznikami.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eInvestment Agreement 2026\/2027 – angielski \/ prawo szwedzkie\u003c\/strong\u003e, 18 stron o analogicznej strukturze i 13 załącznikami (schedules).\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eSzczegółowy przewodnik użytkownika\u003c\/strong\u003e, 4 strony z kolejnością dokumentów, punktami kontrolnymi, listą kontrolną zamknięcia (Closing checklist) oraz najczęstszymi błędami, których należy unikać.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eKiedy warto skorzystać z tej umowy inwestycyjnej?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eWzór przeznaczony jest do \u003cstrong\u003eprywatnej, zidentyfikowanej inwestycji\u003c\/strong\u003e w szwedzką prywatną spółkę akcyjną, w której inwestor obejmuje nowe akcje w zamian za wkład pieniężny. Przykłady:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003einwestycje typu anioł biznesu,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekapitał zalążkowy (seed) lub na rozwój (growth),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003estrategiczna inwestycja mniejszościowa,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epozyskiwanie kapitału od jednego lub kilku zidentyfikowanych inwestorów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einwestycje, w których spółka, założyciele i inwestor chcą udokumentować gwarancje oraz warunki zamknięcia,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einwestycje, które mają być powiązane z oddzielną umową wspólników (SHA).\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eUmowa inwestycyjna \u003cstrong\u003enie zastępuje\u003c\/strong\u003e uchwały walnego zgromadzenia ani zarządu o emisji akcji, objęcia akcji, zaświadczenia bankowego, księgi akcyjnej ani rejestracji w Szwedzkim Urzędzie Rejestracji Spółek (Bolagsverket). Dokumenty emisyjne zgodne z prawem spółek muszą zostać sporządzone osobno zgodnie ze szwedzką ustawą o spółkach akcyjnych (Aktiebolagslagen).\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003e24 sekcje umowy\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eGłówna umowa obejmuje między innymi:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003estrony i tło,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edefinicje,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einwestycję i strukturę emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecenę emisyjną, wycenę i kapitalizację,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewarunki zawieszające przed zamknięciem (conditions precedent),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edue diligence i podstawy informacyjne,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezamknięcie (Closing) i płatność,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewykorzystanie środków z inwestycji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003egwarancje spółki i założycieli,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003egwarancje inwestora,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eujawnienia (disclosure) i wyłączenia gwarancji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eodpowiedzialność za naruszenie gwarancji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprawo do informacji i raportowania,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003emiejsce w zarządzie, obserwatora i ład korporacyjny,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esprawy zastrzeżone (reserved matters) i umowa wspólników,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezobowiązania założycieli,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprawa własności intelektualnej i dane,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eFDI\/UDI i kontrolę regulacyjną,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epoufność i publikacje,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekoszty, podatki i doradztwo,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edatę graniczną (Long Stop Date) i rozwiązanie umowy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edoręczenia, przeniesienie praw i całość porozumienia,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprawo szwedzkie i spory,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodpisy.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003e13 profesjonalnych załączników\u003c\/h3\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eStrony i przegląd transakcji\u003c\/strong\u003e – spółka, założyciele\/główni udziałowcy oraz inwestor.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eDefinicje\u003c\/strong\u003e – kluczowe pojęcia transakcyjne.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eInwestycja, wycena i tabela kapitalizacji (cap table)\u003c\/strong\u003e – pre-money, inwestycja, cena emisyjna i udział w kapitale.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWarunki zawieszające przed zamknięciem\u003c\/strong\u003e – uchwała o emisji, due diligence, SHA, FDI, zgody i rachunek bankowy.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eLista kontrolna due diligence\u003c\/strong\u003e – prawo spółek, finanse, podatki, umowy, IP, HR, spory, RODO\/cyberbezpieczeństwo i kwestie regulacyjne.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eLista kontrolna zamknięcia (Closing)\u003c\/strong\u003e – dokumenty i działania w odpowiedniej kolejności.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWykorzystanie środków (Use of proceeds) i budżet\u003c\/strong\u003e – planowane wykorzystanie kapitału z inwestycji.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eKatalog gwarancji\u003c\/strong\u003e – opcjonalne gwarancje spółki i założycieli.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eList ujawnień (Disclosure Letter)\u003c\/strong\u003e – konkretne wyłączenia z gwarancji.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eOgraniczenia odpowiedzialności\u003c\/strong\u003e – de minimis, koszyki (basket), limity (cap) i terminy reklamacji.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePrawo do informacji, zarząd i sprawy zastrzeżone\u003c\/strong\u003e – raportowanie, nominacje, obserwator i powiązanie z SHA.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eZobowiązania założycieli\u003c\/strong\u003e – opcjonalne zobowiązania dotyczące pracy, IP, poufności, zakazu podbierania pracowników (non-solicit) itp.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eDoręczenia, prawo i forum sporów\u003c\/strong\u003e – adresy do powiadomień i właściwość sądu.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eWycena i tabela kapitalizacji (cap table)\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik nr 3 pomaga stronom udokumentować transakcję w jednolity sposób. Zawiera pola na:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ekapitał zakładowy przed i po inwestycji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbę akcji w obrocie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eopcje i obligacje zamienne,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003etabelę kapitalizacji w pełnym rozwodnieniu (fully diluted),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewycenę pre-money,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekwotę inwestycji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecenę emisyjną za akcję,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eudział inwestora po zamknięciu.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eZmniejsza to ryzyko, że spółka i inwestor będą obliczać udział w kapitale na różnych podstawach, np. jedna strona na podstawie akcji zwykłych, a druga w pełnym rozwodnieniu.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eSkierowana emisja gotówkowa\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUmowa inwestycyjna zakłada, że inwestycja kapitałowa jest realizowana poprzez gotówkową emisję skierowaną. Sama uchwała o emisji musi być jednak podjęta oddzielnie zgodnie z \u003cstrong\u003erozdz. 13 szwedzkiej ustawy o spółkach akcyjnych (2005:551)\u003c\/strong\u003e.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eW przypadku odstąpienia od standardowego prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy, w typowej prywatnej spółce akcyjnej wymagana jest zazwyczaj zgoda co najmniej dwóch trzecich głosów i akcji reprezentowanych na walnym zgromadzeniu. Propozycja emisji musi ponadto określać powody odstępstwa oraz podstawy ustalenia ceny emisyjnej.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eDo samego procesu emisyjnego zaleca się korzystanie z osobnego \u003cstrong\u003ePakietu Nowej Emisji dla Spółek Akcyjnych 2026\/2027\u003c\/strong\u003e dostępnego w Mallbutiken.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eWarunki zawieszające (Conditions Precedent)\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik nr 4 służy do ujednoznacznienia najważniejszych warunków inwestycji. Przykłady:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eważna uchwała o emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezatwierdzone due diligence,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodpisana umowa wspólników (SHA) lub przystąpienie do niej,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezatwierdzenie FDI\/UDI lub informacja o braku konieczności podejmowania działań,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezgody stron trzecich,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erachunek emisyjny\/proces bankowy gotowy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ebrak zdefiniowanego istotnego negatywnego zdarzenia (Material Adverse Change).\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eDue diligence\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik nr 5 pełni funkcję listy kontrolnej dla badania prowadzonego przez inwestora. Obejmuje między innymi prawo spółek i cap table, księgowość i finanse, podatki i VAT, istotne umowy, własność intelektualną, pracowników i programy motywacyjne, spory sądowe i sprawy urzędowe, RODO\/cyberbezpieczeństwo oraz kwestie regulacyjne.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eUmowa inwestycyjna odróżnia \u003cstrong\u003edue diligence\u003c\/strong\u003e od \u003cstrong\u003egwarancji umownych\u003c\/strong\u003e. Fakt, że inwestor przeprowadził due diligence, nie oznacza automatycznie zwolnienia spółki lub założycieli z udzielonych wyraźnych gwarancji.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eZamknięcie (Closing) – krok po kroku\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik nr 6 gromadzi praktyczne czynności związane z zamknięciem:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003epodpisanie umowy inwestycyjnej,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003euchwała o emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eobjęcie akcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epłatność na rachunek emisyjny,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezaświadczenie bankowe,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eumowa wspólników\/przystąpienie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzydział akcji przez zarząd,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eaktualizacja księgi akcyjnej,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestracja w Bolagsverket.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eDzięki temu umowa inwestycyjna może być używana razem z dokumentami emisyjnymi bez mylenia inwestycji prawno-umownej ze spółkowoprawnym podwyższeniem kapitału.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eGwarancje spółki i założycieli\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik nr 8 zawiera opcjonalny katalog gwarancji. Typowe obszary gwarancji to:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003euprawnienia i status spółki,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003estruktura kapitałowa i własność,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einformacje finansowe,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodatki i VAT,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eistotne umowy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewłasność intelektualna i licencje,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epracownicy i programy motywacyjne,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003espory sądowe,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRODO i cyberbezpieczeństwo,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezgodność z przepisami,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epewne nieujawnione zobowiązania.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eGwarancje powinny być dostosowane do specyfiki działalności i przeprowadzonego due diligence. Pakiet nie jest zatem ograniczony do niepotrzebnie agresywnego poziomu standardowego.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eList ujawnień (Disclosure Letter) – jasne wyłączenia\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik nr 9 służy do udokumentowania konkretnych znanych okoliczności, które mają zostać wyłączone z gwarancji. Może to być np. trwający spór sądowy, umowa wymagająca renegocjacji, kwestia podatkowa lub prawo własności intelektualnej ze szczególną strukturą licencyjną.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eWzór zaleca dokonywanie konkretnych ujawnień zamiast jedynie ogólnego odsyłania do całego wirtualnego pokoju danych (data room).\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eOgraniczenia odpowiedzialności\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik nr 10 zawiera pola do wypełnienia dotyczące:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ede minimis,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprogu (basket\/threshold),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eogólnego limitu odpowiedzialności (cap),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003especjalnego limitu dla gwarancji fundamentalnych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eterminów zgłaszania roszczeń,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eroszczeń podatkowych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewyłączeń (carve-outs).\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003ePoziomy komercyjne pozostawiono otwarte, ponieważ rozsądny zakres odpowiedzialności zależy od kwoty inwestycji, wyceny, ryzyka i wyniku due diligence.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003ePrawo do informacji i raportowanie\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik nr 11 umożliwia przyznanie inwestorowi specjalnych praw do informacji po zamknięciu transakcji, np. raportowania miesięcznego lub kwartalnego, budżetu rocznego oraz informacji o istotnych odchyleniach.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePrawa te należy stosować z uwzględnieniem poufności, RODO i prawa konkurencji. Jeśli inwestor jest również konkurentem, wrażliwe informacje mogą wymagać ograniczeń lub obsługi przez uprawnione osoby.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eMiejsce w zarządzie i obserwator\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUmowa inwestycyjna może dokumentować umowne prawo do nominowania członka zarządu lub wyznaczenia obserwatora. Wzór wyjaśnia jednocześnie, że takie zobowiązanie nie zastępuje formalnego wyboru przez walne zgromadzenie i nie może wymagać, aby członek zarządu działał w sprzeczności z ustawą o spółkach akcyjnych lub ze swoimi obowiązkami wobec spółki.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eSprawy zastrzeżone (reserved matters) i umowa wspólników\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eUmowa inwestycyjna ma na celu uzupełnienie – a nie zastąpienie – oddzielnej umowy wspólników (SHA). Długoterminowe kwestie właścicielskie, takie jak sprawy zastrzeżone, przenoszenie akcji, wyjście z inwestycji (exit), drag-along\/tag-along, zasady finansowania i inne zasady właścicielskie, powinny być zazwyczaj regulowane w umowie wspólników.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eWzór przypomina również, że umowa wspólników wiąże strony głównie prawno-umownie i nie tworzy automatycznie takiego samego skutku w prawie spółek, jak zapis w statucie spółki.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eZobowiązania założycieli\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik nr 12 zawiera opcjonalne zobowiązania dotyczące np.:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003edalszej aktywnej pracy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzeniesienia IP lub potwierdzenia praw spółki,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epoufności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezakazu podbierania pracowników,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezakazu konkurencji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003evesting\/leaver – zaznaczone jako wymagające osobnej kontroli prawnej i podatkowej.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eUDI\/FDI – kontrola przed zamknięciem\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eJeśli spółka prowadzi lub zamierza prowadzić \u003cstrong\u003edziałalność o znaczeniu strategicznym\u003c\/strong\u003e, inwestycja może podlegać ustawie (2023:560) o kontroli bezpośrednich inwestycji zagranicznych (FDI). Szwedzka Inspekcja Strategicznych Produktów (ISP) zaktualizowała swój formularz zgłoszeniowy i instrukcje w 2026 r.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eDlatego wzór zawiera UDI\/FDI jako osobny warunek zawieszający (condition precedent). Zamknięcie transakcji nie może nastąpić w sprzeczności z obowiązującym wymogiem kontroli lub zakazem realizacji (standstill).\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003ePrywatne spółki akcyjne – brak szerokiej oferty publicznej\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eTen pakiet jest wyraźnie przeznaczony dla \u003cstrong\u003ezidentyfikowanego inwestora prywatnego lub wąskiej transakcji prywatnej\u003c\/strong\u003e. Zgodnie z rozdz. 1 § 7 ustawy o spółkach akcyjnych, prywatna spółka akcyjna nie może m.in. poprzez reklamy próbować rozpraszać akcji lub praw poboru i z zasady nie może kierować ofert do więcej niż 200 osób, z zastrzeżeniem wyjątków przewidzianych w ustawie.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eWytyczne szwedzkiego organu nadzoru finansowego (Finansinspektionen) wskazują, że akcje w prywatnych spółkach akcyjnych nie wchodzą w zakres pojęcia papierów wartościowych zgodnie z rozporządzeniem o prospekcie. Nie oznacza to jednak, że prywatna spółka akcyjna może dokonywać nieograniczonej oferty publicznej – specjalne zakazy dotyczące rozpraszania akcji wynikające z ustawy o spółkach akcyjnych muszą być nadal przestrzegane.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eAngielska umowa Investment Agreement zgodnie z prawem szwedzkim\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eWersja angielska zawiera tę samą strukturę prawną i 13 załączników (schedules). Jest przeznaczona do użycia, gdy inwestor, spółka matka, doradcy lub inne strony transakcji pracują w języku angielskim, ale \u003cstrong\u003ema zastosowanie materialne prawo szwedzkie\u003c\/strong\u003e.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eJest to zatem anglojęzyczna wersja podlegająca prawu szwedzkiemu – a nie standardowa umowa zgodna z brytyjskim lub amerykańskim prawem venture capital.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eDołączony szczegółowy przewodnik użytkownika\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrzewodnik wyjaśnia krok po kroku:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ejakie dokumenty są potrzebne i w jakiej kolejności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ejak należy weryfikować cap table i wycenę,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ejak powiązane są emisja skierowana i wymogi większościowe,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ejak przeprowadzać screening FDI\/UDI przed zamknięciem,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ejak ograniczenia dotyczące rozpraszania akcji wpływają na pozyskiwanie kapitału,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ejak stosować gwarancje i ujawnienia,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ejak koordynować umowę inwestycyjną z umową wspólników,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epraktyczną listę kontrolną zamknięcia (Closing checklist),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eczęste błędy, których należy unikać.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eZweryfikowano na lata 2026\/2027\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrzegląd prawny jest datowany na \u003cstrong\u003e4 października 2026 r.\u003c\/strong\u003e Pakiet został sprawdzony pod kątem m.in.:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eustawy o spółkach akcyjnych (2005:551), w szczególności rozdz. 1 i 13,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eustawy (1915:218) o umowach i innych czynnościach prawnych w prawie majątkowym,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eustawy (2023:560) o kontroli bezpośrednich inwestycji zagranicznych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eaktualnych wytycznych ISP dotyczących zgłoszeń UDI w 2026 r.,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewytycznych Finansinspektionen w sprawie prospektów emisyjnych z 2026 r. dotyczących prywatnych spółek akcyjnych.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eOznaczenie 2026\/2027 oznacza, że dokumenty zostały sprawdzone pod kątem stanu prawnego i informacji urzędowych w dniu przeglądu. W przypadku późniejszych zmian w prawie lub przepisach urzędowych należy przeprowadzić ponowną weryfikację.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eFormat i dostawa\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003e3 dokumenty • 6 plików • 40 stron • 13 załączników\u003c\/strong\u003e\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWord (DOCX)\u003c\/strong\u003e – w pełni edytowalne.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePDF\u003c\/strong\u003e – do celów referencyjnych, druku i kontroli układu.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eDostawa cyfrowa\u003c\/strong\u003e – nie wysyłamy żadnego fizycznego produktu.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eWażne\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePakiet wzorów jest profesjonalnym ogólnym narzędziem pracy i nie zastępuje indywidualnego doradztwa w zakresie prawa spółek, prawa podatkowego ani inwestycyjnego. Kwestie takie jak akcje uprzywilejowane (preferensaktier), pierwszeństwo w likwidacji (liquidation preferences), mechanizmy antyrozwodnieniowe (anti-dilution), obligacje zamienne, opcje na akcje, skomplikowane programy motywacyjne, vesting\/leaver, oferty publiczne, działalność regulowana, międzynarodowe planowanie podatkowe czy większe sprawy FDI powinny być oceniane indywidualnie.\u003c\/p\u003e\n","brand":"Svenska Dokumentmallar","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":55594845897046,"sku":"INVEST-2026-2027","price":149.0,"currency_code":"SEK","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/files\/investeringsavtal-2026-2027-hero.png?v=1791082328"},{"product_id":"teckningsoptionspaket-2026-2027-word-pdf-english-svensk-ratt","title":"Pakiet warrantów subskrypcyjnych 2026\/2027 – Word\/PDF + angielski | Svensk Rätt","description":"\n\u003ch2\u003ePakiet warrantów subskrypcyjnych 2026\/2027 – kompletny wzór emisji i umowy w formacie Word\/PDF\u003c\/h2\u003e\n\u003cp\u003eJest to kompletny i profesjonalny \u003cstrong\u003epakiet warrantów subskrypcyjnych dla szwedzkiej prywatnej spółki kapitałowej (aktiebolag)\u003c\/strong\u003e. Pakiet został przygotowany dla spółek, które chcą wyemitować warranty subskrypcyjne zgodnie z \u003cstrong\u003erozdz. 14 szwedzkiej ustawy o spółkach kapitałowych (2005:551)\u003c\/strong\u003e i potrzebują zarówno dokumentacji emisyjnej z zakresu prawa spółek, jak i odrębnej umowy między spółką a posiadaczem warrantów.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePakiet wzorów został \u003cstrong\u003eprawnie zweryfikowany pod kątem obowiązujących szwedzkich przepisów oraz aktualnych wytycznych organów urzędowych na dzień 4 października 2026 r.\u003c\/strong\u003e i opracowany do użytku w okresie \u003cstrong\u003e2026\/2027\u003c\/strong\u003e. Zawiera szwedzkie dokumenty emisyjne, kompletną szwedzką umowę dotyczącą warrantów subskrypcyjnych (Teckningsoptionsavtal), anglojęzyczną umowę \u003cstrong\u003eWarrant Agreement\u003c\/strong\u003e zgodną ze szwedzkim prawem oraz szczegółowy przewodnik użytkownika.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eDostawa:\u003c\/strong\u003e 7 dokumentów w formatach Word (DOCX) oraz PDF – łącznie \u003cstrong\u003e14 plików i 30 stron A4\u003c\/strong\u003e. Pobieranie cyfrowe. Produkt fizyczny nie jest wysyłany.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eCo wchodzi w skład pakietu\u003c\/h3\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePropozycja zarządu dotycząca emisji warrantów subskrypcyjnych\u003c\/strong\u003e – dostosowana do rozdz. 14 szwedzkiej ustawy o spółkach kapitałowych (ABL).\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProtokół z nadzwyczajnego walnego zgromadzenia\u003c\/strong\u003e – decyzja o emisji i kontrola większości głosów.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eLista subskrypcyjna warrantów subskrypcyjnych\u003c\/strong\u003e – zawierająca decyzję o emisji oraz dane subskrybentów.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProtokół zarządu dotyczący przydziału i rejestracji\u003c\/strong\u003e – dokumentacja wyniku subskrypcji, przydziału oraz kontroli przeprowadzonej przez Szwedzki Urząd Rejestracji Spółek (Bolagsverket).\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eUmowa dotycząca warrantów subskrypcyjnych 2026\/2027 – po szwedzku\u003c\/strong\u003e – kompletna umowa między spółką a posiadaczem warrantów.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWarrant Agreement 2026\/2027 – w języku angielskim \/ wg prawa szwedzkiego\u003c\/strong\u003e – kompletna anglojęzyczna wersja dokumentu.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eSzczegółowy przewodnik użytkownika\u003c\/strong\u003e – instrukcja krok po kroku od propozycji emisji do rejestracji i późniejszego wykonania praw.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eCzym jest warrant subskrypcyjny?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eWarrant subskrypcyjny daje posiadaczowi prawo do objęcia w przyszłości nowych akcji w spółce za zapłatą, na warunkach określonych w momencie emisji warrantów. Sama emisja warrantów jest rejestrowana w szwedzkim urzędzie Bolagsverket. Kapitał zakładowy wzrasta natomiast dopiero w momencie, gdy warranty zostaną później wykonane, a nowe akcje zarejestrowane.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eDzięki temu warranty subskrypcyjne są przydatne m.in. w przypadku:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eprogramów motywacyjnych w prywatnych spółkach kapitałowych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einwestycji strategicznych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epozyskiwania kapitału,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprogramów opcyjnych dla kluczowych pracowników,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewspółpracy komercyjnej, w ramach której w przyszłości ma powstać struktura właścicielska.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eWażna różnica – warrant subskrypcyjny to nie to samo co opcja pracownicza\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePakiet wyraźnie rozróżnia \u003cstrong\u003ewarranty subskrypcyjne\u003c\/strong\u003e oraz \u003cstrong\u003eopcje pracownicze\u003c\/strong\u003e. Warrant subskrypcyjny zgodnie z rozdz. 14 szwedzkiej ustawy o spółkach kapitałowych jest instrumentem prawa spółek i pod względem podatkowym może stanowić papier wartościowy.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eSzwedzki Urząd Skarbowy (Skatteverket) wskazuje, że jeżeli osoba nabywa warrant subskrypcyjny bezpośrednio w związku ze swoim zatrudnieniem, może mieć zastosowanie zasada dotycząca papierów wartościowych. Jeżeli opcja jest nabywana na korzystnych warunkach, może powstać opodatkowane świadczenie pracownicze już w momencie nabycia.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eSzczególne przepisy dotyczące kwalifikowanych opcji pracowniczych zawarte w rozdz. 11a szwedzkiej ustawy o podatku dochodowym nie mają automatycznego zastosowania, gdy osoba bezpośrednio nabywa warranty subskrypcyjne. Dlatego pakiet nie jest promowany jako „wolny od podatku program opcji pracowniczych”.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003ePropozycja zarządu – warunki emisji zgodnie z rozdz. 14 szwedzkiej ustawy o spółkach kapitałowych (ABL)\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePropozycja zarządu zawiera przejrzyste pola m.in. na:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbę lub maksymalną liczbę warrantów subskrypcyjnych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003emaksymalny wzrost kapitału zakładowego,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodmioty uprawnione do objęcia warrantów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epremię za warranty lub bezpłatny przydział,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eokres subskrypcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezasady podziału,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbę nowych akcji przypadających na jeden warrant,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecenę wykonania \/ cenę subskrypcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eokres wykonania praw,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezasady przeliczeniowe określone w pełnych warunkach warrantów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003euzasadnienie ewentualnego odstępstwa od prawa poboru akcjonariuszy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodstawy ustalenia premii za warranty, gdy są one wydawane za zapłatą.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003ePrawo poboru i większość 2\/3 głosów\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZgodnie z zasadą główną wynikającą z rozdz. 14 § 1 szwedzkiej ustawy o spółkach kapitałowych, akcjonariusze mają prawo poboru warrantów subskrypcyjnych proporcjonalnie do posiadanych przez siebie akcji.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eJeśli zwykła prywatna spółka kapitałowa postanowi odstąpić od prawa poboru, wymagane jest zazwyczaj co najmniej \u003cstrong\u003edwie trzecie\u003c\/strong\u003e zarówno oddanych głosów, jak i akcji reprezentowanych na zgromadzeniu. Dlatego protokół zgromadzenia zawiera specjalną kontrolę większościową.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eRozdz. 16 szwedzkiej ustawy o spółkach kapitałowych (ABL) – zasada 9\/10 zaznaczona osobno\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eDla spółek publicznych oraz spółek zależnych spółek publicznych obowiązują szczególne przepisy w \u003cstrong\u003erozdz. 16 szwedzkiej ustawy o spółkach kapitałowych (ABL)\u003c\/strong\u003e w przypadku niektórych emisji ukierunkowanych lub przeniesienia praw na m.in. członków zarządu, dyrektora generalnego, pracowników i niektóre osoby powiązane.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eW sytuacjach, gdy przepisy te mają zastosowanie, wymagane jest zazwyczaj co najmniej \u003cstrong\u003edziewięć dziesiątych\u003c\/strong\u003e zarówno oddanych głosów, jak i akcji reprezentowanych na zgromadzeniu. Pakiet zawiera zatem wyraźne ostrzeżenia, że sytuacja objęta rozdz. 16 wymaga odrębnej kontroli.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eZwykła, niezależna prywatna spółka kapitałowa nie jest jednak objęta tymi wymogami tylko dlatego, że warranty mają trafić do pracownika. Struktura grupy kapitałowej musi być zawsze sprawdzona.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eLista subskrypcyjna – to nie tylko prosta tabela z nazwiskami\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSzwedzki Urząd Rejestracji Spółek (Bolagsverket) wskazuje, że subskrypcja warrantów może nastąpić na oddzielnej liście subskrypcyjnej, bezpośrednio w protokole zgromadzenia (przy spełnieniu określonych warunków) lub poprzez zapłatę, jeśli tak przewiduje decyzja o emisji.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eOdrębna lista subskrypcyjna zawarta w pakiecie zawiera zatem:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003einformację o decyzji o emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbę warrantów i premię za warranty,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eokres subskrypcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003einformację o tym, gdzie dostępne są statut spółki i podstawa dokumentacji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edane identyfikacyjne i kontaktowe subskrybenta,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbę objętych warrantów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecałkowitą należność,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edatę i podpis.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eDecyzja zarządu o przydziale\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePo zakończeniu subskrypcji zarząd musi podjąć decyzję, ile warrantów ma zostać przydzielonych każdemu subskrybentowi. Specjalny protokół zarządu zawarty w pakiecie posiada pola na:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ewynik subskrypcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eweryfikację ważności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzydział na subskrybenta,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezapłatę premii za warranty,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbę wyemitowanych warrantów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003emaksymalny możliwy wzrost kapitału zakładowego,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eokres wykonania praw,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekontrolę zgodnie z rozdz. 16 ABL,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eosobę odpowiedzialną za rejestrację.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eRejestracja w szwedzkim urzędzie Bolagsverket\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eEmisja warrantów subskrypcyjnych musi zostać zarejestrowana w urzędzie Bolagsverket. Rozporządzenie o spółkach kapitałowych wskazuje m.in., że zgłoszenie rejestracyjne powinno zawierać informację o:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eliczbie wyemitowanych warrantów subskrypcyjnych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekwocie, o którą maksymalnie może wzrosnąć kapitał zakładowy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eczasie, w którym prawo opcji może być wykonywane.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eGdy warranty zostaną później wykonane, rejestrowane są nowe akcje i dopiero wtedy wzrasta kapitał zakładowy.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eUmowa dotycząca warrantów subskrypcyjnych – 24 sekcje umowy\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSzwedzka umowa główna reguluje m.in.:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003etło i decyzję o emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003enabycie i zapłatę za warranty,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewartość rynkową i podstawę wyceny,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewarunki warrantów i cenę wykonania,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewykonywanie praw z warrantów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezbywanie i zastawianie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezatrudnienie lub zlecenie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eopcjonalny mechanizm \"Leaver\" \/ odkupu,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eopcjonalną mechanikę \"Exit\",\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eobowiązek informacyjny,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodatki i składki na ubezpieczenia społeczne,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eróżnicę względem opcji pracowniczej,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epoufność,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRODO,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eważność z punktu widzenia prawa spółek,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eryzyko i brak gwarancji zysku,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003enaruszenie umowy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekomunikację,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzeniesienie umowy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ehierarchię między ustawą, warunkami warrantów, decyzją o emisji a umową,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezmiany,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprawo szwedzkie i rozstrzyganie sporów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodpisy.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003e12 załączników do umowy głównej\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZarówno szwedzki, jak i angielski wzór główny zawiera \u003cstrong\u003e12 załączników (schedules)\u003c\/strong\u003e:\u003c\/p\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003eStrony i dane kontaktowe\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eGłówne warunki finansowe\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ePodstawa wyceny\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eZgłoszenie subskrypcji przy wykonywaniu praw\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eLeaver\/odkup – opcjonalne\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eExit – opcjonalne\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRozstrzyganie sporów\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eDecyzja o emisji\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ePełne warunki warrantów\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eDecyzja o przydziale\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eLista kontrolna podatkowa i wyceny\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eZgodność (Compliance) i informacje poufne\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eWartość rynkowa i premia za warranty\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eJeśli warranty mają być oferowane pracownikom, członkom zarządu, konsultantom lub innym osobom powiązanym zawodowo, wycena jest jedną z najważniejszych części.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik nr 3 zawiera zatem pola na np.:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003edatę wyceny,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewartość akcji bazowych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezmienność,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003estopę wolną od ryzyka,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eokres obowiązywania,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eobliczoną wartość warrantu.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eTypowe modele wyceny mogą bazować np. na modelu Blacka-Scholesa, ale metoda wyceny i założenia muszą być dostosowane do konkretnej spółki nienotowanej na giełdzie.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eLeaver i odkup – opcjonalne i wyraźnie oznaczone ostrzeżeniami\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eWzór zawiera \u003cstrong\u003eopcjonalny\u003c\/strong\u003e Załącznik nr 5 dotyczący \"Good Leaver\", \"Bad Leaver\" oraz ceny odkupu. Nie jest on aktywowany automatycznie.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eJest to ważne, ponieważ szerokie ograniczenia prawa do rozporządzania oraz warunki ściśle powiązane z dalszym zatrudnieniem mogą mieć znaczenie dla oceny prawnopodatkowej instrumentu. Wzór instruuje zatem użytkownika, aby przeprowadził odrębną ocenę podatkową przed aktywacją mechanizmu \"Leaver\".\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eExit – opcjonalna mechanika\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik nr 6 umożliwia opisanie, w jaki sposób strony chcą zarządzać warrantami np. w przypadku sprzedaży spółki. Może zostać użyty do określenia terminu informowania i ewentualnego przyspieszonego prawa do wykonania warrantów.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eUmowa jednocześnie wyjaśnia, że strony nie mogą poprzez prywatną klauzulę umowną zmieniać treści zarejestrowanych warunków warrantów z punktu widzenia prawa spółek bez wymaganych decyzji.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003ePodatki i składki pracodawcy\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eKażda ze stron odpowiada co do zasady za swój własny podatek. Spółka musi jednak zarządzać potrąceniami podatkowymi i składkami na ubezpieczenia społeczne, gdy taki obowiązek wynika z ustawy.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eW przypadku warrantów subskrypcyjnych powiązanych z zatrudnieniem, spółka powinna skupić się nie tylko na dokumentach emisyjnych. Wartość rynkowa, cena nabycia, ograniczenia prawa do rozporządzania oraz relacja uczestnika do spółki muszą być oceniane łącznie.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eAngielski Warrant Agreement zgodny ze szwedzkim prawem\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePakiet zawiera kompletny anglojęzyczny dokument \u003cstrong\u003eWarrant Agreement\u003c\/strong\u003e z tymi samymi 24 sekcjami umowy i 12 załącznikami. Jest on przeznaczony do sytuacji, gdy posiadacz warrantów, funkcje w grupie kapitałowej lub doradcy pracują w języku angielskim, ale \u003cstrong\u003eszwedzkie prawo materialne\u003c\/strong\u003e musi mieć zastosowanie.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eAngielski wzór nie jest więc amerykańskim, brytyjskim ani międzynarodowym standardem umowy opcyjnej, lecz anglojęzyczną wersją dostosowaną do prawa szwedzkiego.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eSzczegółowy przewodnik użytkownika\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrzewodnik przeprowadza użytkownika przez proces w odpowiedniej kolejności:\u003c\/p\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003esprawdzenie, czy warrant subskrypcyjny jest właściwym instrumentem,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esprawdzenie statutu spółki i struktury grupy kapitałowej,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esporządzenie propozycji emisji zgodnie z rozdz. 14 ABL,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esprawdzenie, czy rozdz. 16 ABL może mieć zastosowanie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eustalenie pełnych warunków warrantów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewycena warrantów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodjęcie decyzji przez walne zgromadzenie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzeprowadzenie subskrypcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodjęcie decyzji przez zarząd o przydziale,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestracja emisji w Bolagsverket,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezawarcie umowy dotyczącej warrantów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esprawdzenie podatków i składek na ubezpieczenia społeczne.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eZweryfikowany dla okresu 2026\/2027\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrzegląd prawny datowany jest na \u003cstrong\u003e4 października 2026 r.\u003c\/strong\u003e Pakiet został sprawdzony pod kątem m.in.:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eszwedzkiej ustawy o spółkach kapitałowych (2005:551), zwłaszcza rozdz. 14 i odpowiednich części rozdz. 16,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eszwedzkiego rozporządzenia o spółkach kapitałowych (2005:559),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eaktualnych informacji Bolagsverket dotyczących warrantów subskrypcyjnych, subskrypcji i rejestracji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprawnych wytycznych Szwedzkiego Urzędu Skarbowego (Skatteverket) z 2026 r. dotyczących warrantów subskrypcyjnych i opcji pracowniczych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzepisów ustawy o podatku dochodowym dotyczących opodatkowania papierów wartościowych i opcji pracowniczych.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eOznaczenie 2026\/2027 oznacza, że dokumenty zostały przejrzane pod kątem stanu prawnego i informacji organów urzędowych na dzień przeglądu. W przypadku późniejszych zmian przepisów lub nowej praktyki należy przeprowadzić nową kontrolę.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eFormat i dostawa\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003e7 dokumentów • 14 plików • 30 stron\u003c\/strong\u003e\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWord (DOCX)\u003c\/strong\u003e – w pełni edytowalne dokumenty.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePDF\u003c\/strong\u003e – do celów referencyjnych, druku i sprawdzenia układu.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eUmowy główne w języku szwedzkim i angielskim\u003c\/strong\u003e.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eDostawa cyfrowa\u003c\/strong\u003e – produkt fizyczny nie jest wysyłany.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eWażne\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePakiet jest profesjonalnym ogólnym wsparciem dokumentacyjnym i nie zastępuje indywidualnego doradztwa w zakresie prawa spółek lub prawa podatkowego. Spółki publiczne, spółki zależne w grupach publicznych, sytuacje typu Leo, skomplikowane programy motywacyjne, uczestnicy międzynarodowi, silne warunki \"leaver\"\/\"vesting\", kwalifikowane opcje pracownicze, kilka klas akcji lub zaawansowane kwestie wyceny powinny być oceniane osobno.\u003c\/p\u003e\n","brand":"Svenska Dokumentmallar","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":55594856481110,"sku":"TECKNINGSOPTION-2026-2027","price":249.0,"currency_code":"SEK","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/files\/teckningsoptionspaket-2026-2027-hero.png?v=1791083598"},{"product_id":"konvertibellan-convertible-loan-agreement-2026-2027-word-pdf-english-svensk-ratt","title":"Pożyczka konwertowalna \/ Umowa pożyczki konwertowalnej 2026\/2027 – Word\/PDF + angielski | Prawo szwedzkie","description":"\n\u003ch2\u003eUmowa pożyczki konwertowalnej \/ Convertible Loan Agreement 2026\/2027 – Word\/PDF zgodnie z prawem szwedzkim\u003c\/h2\u003e\n\u003cp\u003eJest to kompletny i profesjonalny \u003cstrong\u003epakiet pożyczki konwertowalnej dla szwedzkiej prywatnej spółki akcyjnej\u003c\/strong\u003e. Pakiet został opracowany z myślą o spółkach pragnących pozyskać finansowanie poprzez emisję obligacji zamiennych zgodnie z \u003cstrong\u003erozdziałem 15 szwedzkiej ustawy o spółkach akcyjnych (aktiebolagslagen 2005:551)\u003c\/strong\u003e – czyli dłużnego papieru wartościowego łączącego pożyczkę z prawem posiadacza do konwersji wierzytelności na nowe akcje spółki na określonych warunkach.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePakiet wzorów został \u003cstrong\u003epoddany przeglądowi prawnemu pod kątem obowiązujących przepisów szwedzkich oraz aktualnych informacji organów państwowych na dzień 4 października 2026 r.\u003c\/strong\u003e i jest przeznaczony do użytku w latach \u003cstrong\u003e2026\/2027\u003c\/strong\u003e. Zawiera kompletne dokumenty emisyjne, pełne warunki obligacji zamiennych, szwedzką umowę pożyczki konwertowalnej, angielską umowę \u003cstrong\u003eConvertible Loan Agreement\u003c\/strong\u003e według prawa szwedzkiego oraz szczegółowy przewodnik użytkownika.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003eDostawa:\u003c\/strong\u003e 8 dokumentów w formatach Word (DOCX) i PDF – łącznie \u003cstrong\u003e16 plików i 36 profesjonalnie zaprojektowanych stron A4\u003c\/strong\u003e. Pobranie cyfrowe. Brak wysyłki produktu fizycznego.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eZawartość pakietu\u003c\/h3\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePropozycja zarządu dotycząca emisji obligacji zamiennych\u003c\/strong\u003e – z kwotą pożyczki, wartością nominalną, ceną emisyjną, odsetkami, ceną konwersji i okresem konwersji.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProtokół z nadzwyczajnego walnego zgromadzenia\u003c\/strong\u003e – decyzja o emisji i kontrola większościowa.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eLista subskrypcyjna\u003c\/strong\u003e – dostosowana do rozdziału 15 ustawy o spółkach akcyjnych (ABL).\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eProtokół zarządu w sprawie przydziału i rejestracji\u003c\/strong\u003e – wyniki subskrypcji, płatność, zaświadczenie bankowe i terminy rejestracji.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePełne warunki obligacji zamiennych\u003c\/strong\u003e – właściwe warunki instrumentu prawa spółek.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eUmowa pożyczki konwertowalnej 2026\/2027 – szwedzka\u003c\/strong\u003e – kompletna umowa pomiędzy spółką a posiadaczem.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eConvertible Loan Agreement 2026\/2027 – angielska \/ prawo szwedzkie\u003c\/strong\u003e – kompletna wersja w języku angielskim.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eSzczegółowy przewodnik użytkownika\u003c\/strong\u003e – krok po kroku od decyzji o emisji do przyszłej konwersji.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eCzym jest pożyczka konwertowalna?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eObligacja zamienna to dłużny papier wartościowy emitowany przez spółkę akcyjną, który jednocześnie daje posiadaczowi prawo do zamiany całości lub części wierzytelności na nowe akcje emitującej spółki w określonym czasie.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eDo momentu konwersji posiadacz jest przede wszystkim \u003cstrong\u003ewierzycielem\u003c\/strong\u003e. Jeśli prawo konwersji zostanie wykorzystane, wierzytelność zmienia się w akcje zgodnie z zarejestrowanymi warunkami.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eDlatego ważne jest, aby nie mylić rzeczywistej pożyczki konwertowalnej zgodnie z rozdz. 15 ABL ze zwykłą pożyczką, w przypadku której strony mają nadzieję na późniejszą emisję w drodze potrącenia wierzytelności. Jeśli chce się stworzyć rzeczywiste prawo konwersji w rozumieniu prawa spółek, emisja musi zostać prawidłowo uchwalona i zarejestrowana od samego początku.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eRozdział 15 ustawy o spółkach akcyjnych – kompletny przepływ dokumentów\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePakiet jest ustrukturyzowany zgodnie z rzeczywistym procesem opisanym w rozdziale 15 ABL. Oznacza to, że klient otrzymuje nie tylko prostą umowę pożyczki, ale dokumenty dla całego łańcucha działań:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003epropozycja emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003euchwała walnego zgromadzenia,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esubskrypcja,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzydział,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epłatność,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestracja uchwały o emisji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003etermin spłaty i odsetki,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewniosek o konwersję,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestracja nowych akcji po konwersji.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003ePrawo poboru i emisja skierowana\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eAkcjonariusze mają co do zasady prawo poboru obligacji zamiennych w stosunku do posiadanych udziałów.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eJeśli zwykła prywatna spółka akcyjna kieruje emisję do określonego inwestora, wymagane jest zazwyczaj co najmniej \u003cstrong\u003edwie trzecie\u003c\/strong\u003e zarówno oddanych głosów, jak i akcji reprezentowanych na zgromadzeniu.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eSzablony zawierają zatem specjalne pola dla:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eewentualnego wyłączenia prawa poboru,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewskazania osób uprawnionych do subskrypcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003euzasadnienia odstępstwa,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodstawy ustalenia ceny emisyjnej,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekontroli większościowej.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eRozdział 16 ABL – specjalna kontrola Leo\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eW przypadku publicznych spółek akcyjnych oraz spółek zależnych spółek publicznych zastosowanie może mieć rozdział 16 ABL, gdy obligacje są kierowane np. do członka zarządu, dyrektora generalnego, pracownika lub osób bliskich. Obowiązuje wtedy inna procedura decyzyjna i zazwyczaj wymóg większości \u003cstrong\u003edziewięciu dziesiątych\u003c\/strong\u003e.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePakiet został stworzony przede wszystkim dla prywatnych, niezależnych spółek akcyjnych i wyraźnie ostrzega, kiedy sytuację z rozdz. 16 należy analizować oddzielnie.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003ePropozycja emisji zarządu\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePropozycja emisji zawiera jasne pola do wypełnienia m.in. dla:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ełącznej lub maksymalnej\/minimalnej kwoty pożyczki,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewartości nominalnej obligacji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eceny emisyjnej,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003estopy procentowej i płatności odsetek,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edaty zapadalności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodmiotów uprawnionych do subskrypcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eokresu subskrypcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eceny konwersji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eokresu konwersji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erodzaju akcji przy konwersji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003emaksymalnego zwiększenia kapitału zakładowego,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodziału nadwyżki emisyjnej.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eCena konwersji i wartość nominalna\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eCena konwersji musi zostać ustalona w taki sposób, aby w wyniku konwersji spółka otrzymała rekompensatę co najmniej odpowiadającą wartości nominalnej istniejących akcji za nową akcję. Jeżeli ma zostać użyta niższa cena konwersji, różnica musi zostać pokryta gotówką w momencie konwersji zgodnie z wymogami prawa.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePakiet zawiera zatem zarówno tekst kontrolny, jak i specjalne pola dla ceny konwersji, liczby akcji przypadających na wartość nominalną oraz ewentualnej nadwyżki emisyjnej.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003ePełne warunki obligacji zamiennych jako oddzielny dokument\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eDużą różnicą w porównaniu z prostszymi wzorami jest to, że pakiet zawiera oddzielny dokument z \u003cstrong\u003epełnymi warunkami obligacji zamiennych\u003c\/strong\u003e. Regulowane są w nim m.in.:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003ewartość nominalna,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecena emisyjna,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eodsetki,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edata zapadalności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eokres konwersji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecena konwersji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezawiadomienie o konwersji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprawa nowych akcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestracja,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzeliczenie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzeniesienie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewcześniejsza spłata,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eopóźnienie w płatności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezawiadomienia,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprawo właściwe i spory.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003ePrzeliczenie przy przyszłych działaniach kapitałowych\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZałącznik do pełnych warunków zawiera specjalną matrycę przeliczeniową dla takich sytuacji jak:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eemisja bonusowa (kapitalizacja rezerw),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esplit lub scalenie akcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eemisja z prawem poboru,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003enowa emisja warrantów lub obligacji zamiennych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edywidenda nadzwyczajna,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eobniżenie kapitału zakładowego,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003efuzja, podział lub likwidacja.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003eDokładne wzory wymagają dostosowania do transakcji i konstrukcji ekonomicznej instrumentu, ale szablon zapewnia, że kwestia ta nie pozostaje nieuregulowana.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eLista subskrypcyjna zgodnie z rozdziałem 15 ABL\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eLista subskrypcyjna zawiera główne warunki uchwały o emisji oraz oddzielne pola dla subskrybenta, wartości nominalnej, liczby obligacji, kwoty subskrypcji, daty i podpisu.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePonadto przypomina, że statut spółki, uchwała o emisji oraz wszelkie dodatkowe dokumenty powinny być załączone lub udostępnione zgodnie z prawem.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eSpecjalny rachunek emisyjny i zaświadczenie bankowe\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eW przypadku płatności gotówkowej wpłata powinna zostać dokonana na \u003cstrong\u003especjalny rachunek\u003c\/strong\u003e otwarty przez spółkę na potrzeby emisji w banku, firmie kredytowej lub odpowiedniej instytucji kredytowej w ramach EOG.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eRejestracja uchwały o emisji wymaga m.in. pełnej płatności i zaświadczenia z instytucji kredytowej. Dlatego protokół zarządu w pakiecie posiada specjalne pola kontrolne dla:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003epełnej płatności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003especjalnego rachunku,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezaświadczenia bankowego,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eaportu lub potrącenia,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eostatecznego terminu rejestracji.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eRejestracja w ciągu sześciu miesięcy\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eZarząd ma co do zasady obowiązek zgłoszenia uchwały o emisji do szwedzkiego rejestru spółek (Bolagsverket) w ciągu \u003cstrong\u003esześciu miesięcy\u003c\/strong\u003e od daty podjęcia decyzji. Jeśli zgłoszenie nie zostanie dokonane w terminie, uchwała o emisji może stracić ważność.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003ePrzewodnik użytkownika i protokół zarządu zawierają zatem wyraźny termin rejestracji oraz kontrolę osoby odpowiedzialnej.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eUmowa pożyczki konwertowalnej – 24 sekcje umowy\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSzwedzka umowa główna zawiera obszerną strukturę relacji pożyczkowej:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003etło i hierarchia dokumentów,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekwota pożyczki i finansowanie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eodsetki,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003edata zapadalności,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprawo konwersji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ecena konwersji i rozwodnienie kapitału,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eopcjonalne warunki zawieszające (conditions precedent),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezobowiązania informacyjne,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eopcjonalne przymierza (covenants),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezabezpieczenia i podporządkowanie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzypadki naruszenia (Events of Default),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003egwarancje spółki,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003egwarancje pożyczkodawcy,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodatki i rachunkowość,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eFDI\/UDI,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzeniesienie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epoufność,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRODO (GDPR),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eryzyko i brak gwarancji wartości,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003enaruszenie umowy i naprawienie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezawiadomienia,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezmiany,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprawo szwedzkie i spory.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003e10 załączników do umowy\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSzwedzka i angielska umowa główna zawierają oddzielne załączniki dla:\u003c\/p\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003estron i zawiadomień,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003egłównych warunków ekonomicznych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezawiadomienia o konwersji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ewarunków zawieszających (conditions precedent) – opcjonalne,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzymierzy (covenants) – opcjonalne,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ezabezpieczeń i podporządkowania,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzypadków naruszenia (Events of Default),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003egwarancji spółki,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzeniesienia,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erozstrzygania sporów.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003eOdsetki i podatki\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eSzwedzki Urząd Skarbowy (Skatteverket) opisuje zwykłą obligację zamienną jako dłużny papier wartościowy z bieżącymi odsetkami i prawem do zamiany na akcje. Odsetki są opodatkowane jako odsetki, a obligacje zamienne w koronach szwedzkich są pod wieloma względami traktowane zgodnie z zasadami dla instrumentów udziałowych.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eKonwersja przeprowadzona zgodnie z obowiązującymi warunkami instrumentu zazwyczaj nie powoduje natychmiastowego opodatkowania. Oddzielna emisja w drodze potrącenia lub inne rozwiązanie poza zarejestrowanymi warunkami może zostać ocenione inaczej. Pakiet zaleca zatem indywidualną kontrolę podatkową i księgową w przypadku większych lub bardziej zaawansowanych transakcji.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eKonwersja i rejestracja nowych akcji\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eGdy posiadacz zażąda później konwersji, nowe akcje muszą zostać natychmiast wpisane do księgi akcyjnej.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eZarząd powinien zgłosić nowe akcje do Bolagsverket:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003enajpóźniej trzy miesiące po upływie okresu konwersji, lub\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003enajpóźniej trzy miesiące po zakończeniu każdego roku obrotowego, gdy okres konwersji jest dłuższy niż rok, a konwersja nastąpiła w ciągu roku.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\u003cp\u003ePrzy rejestracji konwersji wymagana jest opinia biegłego rewidenta zgodnie z rozdz. 15 ABL. Kontrola ta jest uwzględniona zarówno w pełnych warunkach, jak i w przewodniku użytkownika.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eFDI \/ UDI\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eJeśli spółka prowadzi działalność o znaczeniu strategicznym, przyszła konwersja lub inne prawo może wymagać analizy zgodnie z ustawą (2023:560) o kontroli bezpośrednich inwestycji zagranicznych. Umowa zawiera zatem oddzielną klauzulę FDI\/UDI oraz opcjonalny warunek zawieszający.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eAngielska umowa Convertible Loan Agreement według prawa szwedzkiego\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePakiet zawiera kompletną anglojęzyczną \u003cstrong\u003eConvertible Loan Agreement\u003c\/strong\u003e o tej samej strukturze prawnej i 10 załącznikach (schedules). Jest ona przeznaczona do sytuacji, w których inwestor, spółka dominująca lub doradcy pracują w języku angielskim, ale należy zastosować \u003cstrong\u003eszwedzkie prawo materialne\u003c\/strong\u003e.\u003c\/p\u003e\n\u003cp\u003eNie jest to więc zstandardyzowana umowa UK\/US SAFE czy convertible note, lecz anglojęzyczna wersja dostosowana do szwedzkiego prawa spółek i prawa zobowiązań.\u003c\/p\u003e\n\n\u003ch3\u003eSzczegółowy przewodnik użytkownika\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrzewodnik prowadzi przez proces krok po kroku:\u003c\/p\u003e\n\u003col\u003e\n\n\u003cli\u003ezrozumienie, czym jest obligacja zamienna,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eustalenie kwoty pożyczki, odsetek, daty zapadalności i warunków konwersji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esprawdzenie prawa poboru i większości,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003esporządzenie propozycji zarządu,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodjęcie uchwały przez walne zgromadzenie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzeprowadzenie subskrypcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eprzyjęcie płatności na specjalny rachunek,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003epodjęcie decyzji o przydziale,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestracja emisji w Bolagsverket,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003emonitorowanie okresu konwersji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003erejestracja skonwertowanych akcji,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003ekontrola podatkowa i księgowa.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ol\u003e\n\n\u003ch3\u003ePrzegląd na rok 2026\/2027\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePrzegląd prawny opatrzony jest datą \u003cstrong\u003e4 października 2026 r.\u003c\/strong\u003e Pakiet został zweryfikowany m.in. pod kątem:\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003eUstawy o spółkach akcyjnych (2005:551), w szczególności rozdziału 15 i odpowiednich części rozdziału 16,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eRozporządzenia o spółkach akcyjnych (2005:559),\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eAktualnych informacji Bolagsverket dotyczących emisji, subskrypcji, rejestracji i konwersji obligacji zamiennych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eWskazówek prawnych Szwedzkiego Urzędu Skarbowego 2026 dotyczących obligacji zamiennych,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eUstawy o odsetkach (1975:635) w odpowiednim zakresie,\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003eUstawy (2023:560) o kontroli bezpośrednich inwestycji zagranicznych w odpowiednim zakresie.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eFormat i dostawa\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003e\u003cstrong\u003e8 dokumentów • 16 plików • 36 stron\u003c\/strong\u003e\u003c\/p\u003e\n\u003cul\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eWord (DOCX)\u003c\/strong\u003e – w pełni edytowalne dokumenty.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003ePDF\u003c\/strong\u003e – do celów referencyjnych, druku i kontroli układu.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eUmowy główne w języku szwedzkim i angielskim\u003c\/strong\u003e.\u003c\/li\u003e\n\n\u003cli\u003e\n\n\u003cstrong\u003eDostawa cyfrowa\u003c\/strong\u003e – brak wysyłki produktu fizycznego.\u003c\/li\u003e\n\n\n\u003c\/ul\u003e\n\n\u003ch3\u003eWażne\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003ePakiet stanowi profesjonalną ogólną podstawę dokumentacyjną i nie zastępuje indywidualnego doradztwa w zakresie prawa spółek, prawa finansowego, prawa podatkowego ani księgowości. Aporty, potrącenia, obligacje z prawem do udziału w zyskach lub kapitale, spółki publiczne, sytuacje Leo, skomplikowane struktury zabezpieczeń, umowy między wierzycielami, finansowanie międzynarodowe lub zaawansowane wzory przeliczeniowe powinny być oceniane oddzielnie.\u003c\/p\u003e\n","brand":"Svenska Dokumentmallar","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":55594895409494,"sku":"KONVERTIBEL-2026-2027","price":249.0,"currency_code":"SEK","in_stock":true}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/files\/konvertibellan-2026-2027-hero.png?v=1791084529"}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/0827\/2373\/3846\/collections\/bolagsbildning-ab-bolagsordning-stiftelseurkund-mallpaket.png?v=1791060701","url":"https:\/\/mallbutiken.se\/pl\/collections\/bolagsbildning-kapital-mallar.oembed","provider":"Mallbutiken","version":"1.0","type":"link"}