Solvency II 2027 – klasyfikacja SNCU, dowód QRT i decyzja o proporcjonalności | Word/PDF/Excel

Czy Państwa firma ubezpieczeniowa jest wystarczająco mała i niezaawansowana, aby podlegać nowym zasadom proporcjonalności w Solvency II? Przygotujcie ocenę klasyfikacji z możliwością odśledzenia źródeł, zbierzcie odpowiednie dane QRT, przeanalizujcie przesłanki wyłączenia, opracujcie wewnętrzny projekt zawiadomienia do Szwedzkiego Urzędu Nadzoru Finansowego (FI) i udokumentujcie decyzję zarządu dotyczącą ewentualnych uproszczeń.

Nowość 2026/2027: Dyrektywa UE 2025/2 wprowadza kategorię small and non-complex undertakings (SNCU). W Szwecji 6 listopada 2026 r. opublikowano opinię Rady Prawnej z propozycją wejścia w życie 1 maja 2027 r. Na dzień 12 listopada 2026 r. szwedzka reforma nie została ostatecznie rozstrzygnięta. Produkt jest zatem wyraźnie pakietem przygotowawczym, a nie już obowiązującą decyzją o uproszczeniu ani gotowym formularzem FI.

Dla kogo przeznaczony jest pakiet?

Dla szwedzkich firm ubezpieczeniowych i reasekurancyjnych objętych Solvency II oraz ich funkcji zarządzania ryzykiem, aktuarialnej, zgodności i raportowania. Pakietu można wykorzystać np. przed podjęciem wewnętrznej decyzji o przygotowaniu zawiadomienia zgodnie z art. 29b lub przed wyborem środków proporcjonalności zgodnie z art. 29c–29e. Klasyfikacja grupowa może wymagać oddzielnej oceny zgodnie z art. 213a i nie jest wliczona jako gotowa kalkulacja grupowa.

Przegląd plików

Excel – dziewięć kart i osiem liczników kontrolnych

Przegląd, Profil firmy, Kryteria, Podstawa QRT, Wyłączenia, Zawiadomienie, Środki, Monitorowanie i Czytaj mnie. Karta kryteriów zawiera przygotowane pytania referencyjne, ale brak wstępnie wypełnionych wyników. Zestawienie uwzględnia m.in. niejasne kryteria, brak dowodu QRT, flagi wyłączenia, zastrzeżenia FI i zablokowane środki. Plik został przetestowany za pomocą syntetycznych scenariuszy i jest dostarczany bez danych klienta lub testowych.

Uwaga: Brak ostrzeżeń w Excelu może oznaczać, że nikt niczego nie zarejestrował. Nie jest to zatwierdzona klasyfikacja SNCU, decyzja FI ani zautomatyzowane obliczenie wymogu kapitału własnego.

Kontrola prawna – ważne szczegóły

Dyrektywa (UE) 2025/2 zmienia dyrektywę Solvency II (2009/138/WE). Art. 29a zawiera kryteria firmowe i oparte na ryzyku, zazwyczaj dla dwóch ostatnich lat obrotowych. Dotyczy specjalna procedura okresowa dla niedawno autoryzowanych firm. Niektóre firmy nie mogą zostać zaklasyfikowane, np. na podstawie przesłanek wyłączenia z art. 29a.3. Oznacza to, że samo bycie małą firmą ubezpieczeniową nie wystarczy.

Art. 29b dotyczy zawiadomienia, przedłożonych dowodów, stanowiska w sprawie planowanych zmian strategicznych na trzy lata oraz wykazu zamierzanych środków proporcjonalności. Standardowy termin na zgłoszenie uwag UE wynosi dwa miesiące od kompletnego zawiadomienia; obowiązuje specjalna czteromiesięczna zasada dla zawiadomień w ciągu pierwszych sześciu miesięcy od 30 stycznia 2027 r. Dokładne szwedzkie procedowanie należy sprawdzić po ustaleniu przepisów i instrukcji FI. Potwierdzenie odbioru nie należy mylić z klasyfikacją.

Artykuły 29c–29e rozróżniają stosowanie uproszczeń dla zaklasyfikowanych firm SNCU oraz, w pewnych sytuacjach, wymagających zezwolenia środków proporcjonalności dla innych firm. Profil ryzyka firmy, wymóg kapitału własnego i stanowisko organu nadzoru mogą wpłynąć na ich zastosowanie. Żaden szablon nie daje samodzielnego zwolnienia z wymogów kapitałowych lub ochrony ubezpieczonych.

Eiopa opublikowała 7 kwietnia 2026 r. specyfikację techniczną dotyczącą danych QRT, które należy wykorzystać do kryteriów klasyfikacji. Należy ją konsultować wraz z dyrektywą, aktami wykonawczymi i istotnymi danymi specyficznymi dla firmy; pakiet nie zawiera fałszywie wstępnie wypełnionych progów QRT ani zatwierdzonego wyniku klasyfikacji.

Szwedzka opinia Rady Prawnej rządu, 6 listopada 2026 r., proponuje zmiany w szwedzkim prawie o działalności ubezpieczeniowej od 1 maja 2027 r. Komunikat Szwedzkiego Urzędu Nadzoru Finansowego z 12 listopada 2026 r. rozróżnia wytyczne stosowane bezpośrednio od czterech, które mają być stosowane po dostosowaniu do przepisów krajowych. FI wskazuje, że wytyczne Eiopa w swoim statusie prawnym są porównywalne z ogólnymi zaleceniami.

Krok po kroku – zalecany przebieg pracy

1. Zweryfikuj, czy firma ubezpieczeniowa podlega Solvency II oraz czy jest zaklasyfikowana do odpowiedniej kategorii firmy/grupy.
2. Śledź status szwedzkiej ustawy wdrażającej, ewentualne formularze FI oraz specyfikacje Eiopa.
3. Wypełnij macierz kryteriów odpowiednim raportem QRT, kodem komórki, okresem obliczeniowym i podpisem eksperckim.
4. Przeanalizuj przesłanki wyłączenia i przechowuj podstawy w zabezpieczonym systemie zarządzania dokumentacją.
5. Przygotuj projekt zawiadomienia – nie wysyłaj go, dopóki szwedzkie prawo i kanał FI nie zostaną potwierdzone.
6. Osobno zdecyduj o potencjalnych środkach proporcjonalności i o tym, czy wymagane są ewentualne zgody organu.
7. Zaplanuj cykliczną ponowną ocenę w przypadku nowego profilu ryzyka, zmiany własności lub stwierdzenia niedostatku.

Często zadawane pytania

Czy małe firmy ubezpieczeniowe są automatycznie SNCU?

Nie. Klasyfikacja wymaga spełnienia odpowiednich kryteriów, sprawdzenia przesłanek wyłączenia i przeprowadzenia przewidzianego procesu nadzorczego.

Czy nowe szwedzkie przepisy obowiązują już 12 listopada 2026 r.?

Nie. Istnieje opinia Rady Prawnej z propozycją wejścia w życie 1 maja 2027 r. Ostateczna decyzja krajowa i instrukcje FI muszą zostać monitorowane.

Czy możemy wypełnić Excel i otrzymać informację o zatwierdzeniu/odrzuceniu?

Nie. Excel gromadzi zarejestrowane statusy prac i identyfikuje otwarte kwestie. Nie oblicza ustawowej klasyfikacji SNCU.

Czy projekt jest oficjalnym formularzem FI?

Nie. Jest to wewnętrzny projekt roboczy, który musi zostać dostosowany do obowiązującego szwedzkiego prawa, instrukcji organu i rzeczywistych dowodów firmy.

Czy te same uproszczenia obowiązują firmy, które nie są SNCU?

Nie. Niektóre środki mogą wymagać specjalnego uprzedniego zezwolenia zgodnie z art. 29d, a zakres musi zostać sprawdzony.

Czy pliki PDF można wypełniać cyfrowo?

Nie. Pliki PDF są przeszukiwalne i nadają się do druku. Do edycji używaj Worda i Excela.

Czy te same szablony robocze są dostępne w języku angielskim?

Nie. Pięć szablonów roboczych jest w języku szwedzkim. Angielski przewodnik użytkownika opisuje przebieg pracy i pojęcia.

Wersja, kontrola prawna i dostawa

Wersja produktu 1.0 · 12 listopada 2026 r. · Jurysdykcja: Szwecja. Oficjalne źródła prawne zostały przeanalizowane przy wsparciu AI. Nie przeprowadzono niezależnej zewnętrznej kontroli prawnej, oceny kompetencji prawnej, walidacji obliczeń kapitału własnego na podstawie danych QRT firmy, zgłoszenia do FI, decyzji FI ani certyfikacji organu. Dostosuj produkt za pomocą wykwalifikowanej funkcji zarządzania ryzykiem/aktuariów i prawnej przed faktycznym użyciem. Projekt produktu nie został opublikowany, a plik ZIP dla klienta nie jest w tej rundzie powiązany z Digital Products.