FI AML 2027 – vuosiraportointi, sisäänrakennettu riski & Fidac-vastaanotto | Word/PDF/Excel

Miten valmistautuvat FI:n uusiin periodisiin rahanpesupäästöraportteihin vuonna 2027 menettämättä otetta luvuista, lähdemateriaaleista ja kuittauksista? 1. tammikuuta 2027 alkaen Finanssivalvonnan aiemmat periodiset rahanpesukysymykset korvataan muuttuneella pohjalla, jossa keskitytään muun muassa sisäänrakennettuihin riskeihin ja valvontaympäristöihin. Tiedot koskevat yleensä 31. joulukuuta 2026, ja raportointi tapahtuu 1. tammikuuta–31. maaliskuuta 2027 viranomaisten portaalin Fidac kautta. Tämä erikoistunut Word/PDF/Excel-paketti auttaa FI:n valvomaa yritystä järjestämään kysymysversion, tietolähteet, valvontatodisteet, vahvistuksen ja todellisen portaalikuittauksen.

Kenelle? Yrityksille, jotka ovat sekä suomalaisen rahanpesulain piirissä että Finanssivalvonnan valvonnassa, esimerkiksi tietyt pankit, rahoitusmarkkina-, maksupalvelu- ja muut rahoitusyritykset. Kyseessä ei ole yleinen vaatimus kaikille suomalaisille pienyrityksille. Joillekin AMLA:n suoraan valvoman yrityksille, joita koskevat erityiset raportointiohjeet, FI ottaa yhteyttä. Tarkista oma oikeutuksesi ja FI:n uusimmat ohjeet ennen käyttöä.

Toimitus: viisi suomalaista operatiivista mallia, yksi suomalainen opas ja erillinen englanninkielinen käyttäjien opas, joista jokainen on muokattavissa Word-muodossa (DOCX) sekä hakukelpoinen ja tulostettavissa A4-PDF-muodossa. Lisäksi Excel-tiedosto (XLSX), jossa on yhdeksän välilehteä ja 730 hallinnollista kaavaa. Yhteensä 7 DOCX + 7 PDF + 1 XLSX = 15 asiakasdokumenttia digitaalisessa ZIP-tiedostossa, kertakauppahinta 79 €. PDF-kopiot eivät ole interaktiivisesti täytettävissä.

Mitä saat tarkalleen?

Excel – yhdeksän työarkkia, 730 kaavaa ja 21 testiä

Välilehtien nimet ovat Lue minut, Yleiskatsaus, Soveltuvuus, Kysymykset, Riskit, Valvontatoimenpiteet, Todisteet, Fidac ja Lähteet. Yleiskatsaus laskee todelliset yksiköt, syötetyt kysymys-ID:t, puutteelliset lähteet, valvontapuutteet ja kohdat, joilta puuttuu todellinen portaalikuittaus. Ensisijaiset asiakas-, tili- tai tapahtumatiedot eivät sisältyvät pakettiin.

Automaattiset sisäiset tilat sisältävät ”TARKISTA RAPORTOINTI-VELVOITE”, ”AMLA-POLKU – FI:n OHJE”, ”TÄYDENNÄ KYSIÄ”, ”TARKISTA MENETELMÄ”, ”KORJAA PUUTTEE”, ”TOIMITUS EI VAHVISTETTU” ja ”TARKISTA PORTAALIKUITTAUS”. Viimeisimmän tarkoittaa ei sitä, että FI on hyväksynyt raportin – nimetyn henkilön on tarkistettava todellinen kuittaus ja mahdollinen jatkotoimenpide. 21 skenaariotestistä 21 on hyväksytty, ja asiakasdokumentissa ei ole QA-kohtia.

Näin toteutat vuosiraportoinnin

1. Määritä raportointivelvollisuus. Vahvista asiaankuuluva lupa/rekisteröinti, FI:n valvonta ja rahanpesulain soveltuva osa. Konserni tai toimipiste voi vaatia erityistä rajauksia.
2. Hanki oikea kysymyspohja. Perustu FI:n ajankohtaisiin ohjeisiin ja Fidaciin sekä tarvittaessa EBA:n tekniseen pakettiin 4.4 vaihe 1 tai myöhempään versioon. Kopioi todelliset kysymyskoodit ja määritelmät – älä syötä mielikuviteltuja taksonomiakoodit.
3. Yhdistä tietojen omistaja ja mittausmenetelmä. Dokumentoi lähde, järjestelmäversio, populaatio, vertailupäivä 31. joulukuuta 2026 ja tietojen merkitys.
4. Erota riski ja valvontatoimenpiteet. Sisäänrakennettua riskiä ei saa sekoittaa valvontaympäristön todelliseen tehokkuuteen tai lopullisesti vahvistettuun sääntelyriskiluokkaan.
5. Tarkasta ja vahvista. Itsenäisen sisäisen kontrollin tulisi vahvistaa vertailu, menetelmä, puutteet ja pätevä hyväksyntä ennen tietojen toimittamista.
6. Raportoi todellisessa Fidacissa. Dokumenttipakkaus tallentaa työprosessin, mutta se ei lataa tiedostoja FI:lle eikä luo EBA-XBRL-tiedostoa tai valmista viranomaislomaketta.
7. Tarkista todellinen kuittaus. Dokumentoi portaalin kuittaus-ID:n, päivämäärän ja mahdolliset uudelleen raportoidut validointivirheet. Sisäisessä rekisterissä oleva ”Lähetetty” ei ole sama asia kuin hyväksytty viranomaistaraportaatti.

Oikeudellinen ja tekninen tilanne vuotta 2027 kohden

Finanssivalvonta 26. kesäkuuta 2026: FI ilmoitti, että vuosittainen periodinen rahanpesuraportointi uudistetaan sisäänrakennettuja riskejä ja valvontaympäristöjä koskevilla uusilla kysymyksillä. Päivitetyt kysymykset korvaavat aiemmat. Lue FI:n ilmoitus.

Finanssivalvonta 13. lokakuuta 2026: EBA:n tekninen raportointipaketti 4.4 vaihe 1 antaa lisätietoa siitä, mitä kysymyksiä ja tietopisteitä odotetaan raportoinnissa vuoden 2027 ensimmäisellä neljänneksellä. Raportointi tapahtuu yleensä Fidacin kautta, kun taas erityisiä AMLA-aiheisia laitoksia koskevat FI:n erityisohjeet. Katso FI:n päivitys.

EBA 12. lokakuuta 2026: vaihe 1 -paketti sisältää AMLA:n oikeutettavuusmallit ja uudistetun tuen riskienarviointitietojen keräämiseen vuonna 2027. Mahdolliset myöhemmät tekniset päivitykset, korjausjulkaisut ja FI:n ajankohtaiset raportointisäännöt on tarkistettava. Lue EBA:n julkaisu.

Tärkeä rajoitus: FI sanoo nimenomaisesti, ettei AMLA:n kehityslomaketta tule käyttää raportointilomakkeena FI:lle. Siksi paketti ei sisällä keksittyjä viranomaistietokenttiä tai väitettyä täydellistä FI-taksonomiaa. Se on rakenne virallisten tietopisteiden syöttämiseen, kun yritys on vahvistanut oikean version.

Ero Mallbutikkeen olemassa olevaan AML/KYC-pakettiin

Laaja AML/KYC & rahanpesun vaatimustenmukaisuus 2026/2027 käsittelee yleistä riskienarviointia, asiakastuntemusta, PEP-henkilöitä ja jatkuvaa AML-työtä. Tämä tuote on sen sijaan vuoden 2027 FI-raportointiin erikoistunut moduuli: lähdeversio, viralliset kysymykset, sisäänrakennettujen riskien ja valvontaympäristön tiedot, sisäinen vahvistus ja todellinen Fidac-kuittaus. Ne eivät siis kilpaile samasta työtehtävästä.

Usein kysyttyä

Onko kaikkien suomalaisten yritysten pakko tehdä FI:n AML-raportointia?

Ei. Tämä paketti on tarkoitettu yrityksille, jotka ovat sekä rahanpesulain piirissä että FI:n valvonnassa. Tarkista toiminnan lupa ja FI:n ohjeet ennen raportointivelvollisuuden olettamista.

Mikä on vertailupäivä ja milloin raportti toimitetaan?

Muuttunut raportointi astuu voimaan 1. tammikuuta 2027. FI ilmoittaa, että tiedot koskevat 31. joulukuuta 2026 ja että säännöllinen raportointi tapahtuu 1. tammikuuta–31. maaliskuuta 2027. Tarkista mahdolliset erityisohjeet laitoksesi koskien.

Onko kysymys-ID:t jo täytetty Exceliin?

Ei – tahallaan ei. Niiden on kopioitava FI:n tai EBA:n todellisista ja soveltuvista kysymyspohjista ja niiden version on varmistettava. Keksityt ID:t olisivat harhaanjohtavia.

Voiko Excel-työkirja lähettää raportin FI:lle?

Ei. Raportointi tehdään viranomaisten portaali Fidacissa voimassa olevien ohjeiden mukaisesti. Excel tarjoaa hallinnollista seurantaa, mutta ei teknistä portaaliyhteyttä, viranomaisten kuittausta tai virallista taksonomiakohtaa.

Voimmeko käsitellä valvontakäytäntöä toteutetun valvonnan tavoin?

Ei. Mallit erottelevat dokumentoidun käytännön, todellisuudessa toteutetun valvonnan, puutteet, mittausmenetelmän ja päätöksen todisteet.

Koskevatko AMLA-aiheisia yrityksiä erityiset säännöt?

Kyllä. FI ilmoittaa, että AMLA-polkua koskeviin yrityksiin otetaan erikseen yhteyttä ja ne voivat raportoida asianmukaista EBA-taksonomiaa noudattaen. Älä tee automaattista päätöstä raportointitavasta pelkästään Excelin perusteella.

Sisältääkö paketti todellisia asiakastietoja tai tapahtumia?

Ei. Asiakasdokumentit on tyhjennetty. Säilytä todelliset arkaluontoiset tiedot yrityksen suojatussa järjestelmässä ja käytä tässä työkirjassa vain viitteitä.

Ovatko Word/PDF-tiedostot oikeudellisesti hyväksyttyjä lomakkeita?

Ei. Ne ovat tekoälyn avustamia, lähteisiin perustuen tarkistettuja työkalupohjia, eivät FI:n lomakkeita eivätkä itsenäisesti lakimiehen tarkistamia.

Lähteet, läpinäkyvyys ja tekninen valvonta

FI, uudet kysymykset, 13. lokakuuta 2026; FI, laajat muutokset, 26. kesäkuuta 2026; FI, periodinen raportointi; EBA, tekninen paketti 4.4; laki 2017:630.

Versio 1.0, tekoälyn avustama oikeudellisten lähteiden tarkistus ja dokumenttien QA 9. marraskuuta 2026. Kaikkia 14 PDF-sivua on tarkistettu hakukelpoisuuden ja sivurajojen osalta, Excelissä on 730 kaavaa ja 21 hyväksyttyä skenaariotestiä 21:stä, ZIP-tiedostossa on 15 tiedostoa. Ulkopuolinen lakimies tai Finanssivalvonta ei ole tarkistanut pakettia. Tuotanto ei sisällä julkaisua eikä automaattista Digital Products -tiedostoyhteyttä.