Зміна бухгалтерської компанії та План передачі — Бізнес | Word/PDF/Excel

Зміна бухгалтерської фірми & План передачі — професійний пакет документів для компаній, які змінюють бухгалтера-консультанта або бухгалтерську фірму. Організуйте передачу бухгалтерського обліку, звірки, дебіторської та кредиторської заборгованості, прав доступу, фінансової інформації та відкритих справ за допомогою шаблонів Word, що можна редагувати, PDF-файлів із можливістю пошуку та робочої книги Excel.

Важливе уточнення: Пакет є адміністративною допомогою для планування та документування. Це не договір, який автоматично розриває дію чинного доручення, не бухгалтерська система, не новий договір із обробкою персональних даних і не гарантія того, що бухгалтерський облік компанії є повним. Ознайомтеся з чинним договором про надання послуг, термінами розірвання договору та тим, хто відповідає за окремі етапи під час переходу.

Документи, що входять до складу

Excel: дев'ять вкладок та контрольоване обчислення розбіжностей

Start, Overlamning, Underlag, Avstamning, Behorigheter, OppnaPoster, Avvikelser, Oversikt та Las_mig. Розбіжність обчислюється лише тоді, коли обидва порівнювані залишки є числовими, включаючи значення нуль. Вкладка Oversikt узагальнює статуси, які реєструє користувач. Робоча книга не містить макросів і не отримує дані з фінансових систем автоматично. Тестові облікові записи, паролі та персональні дані з реальних завдань не входять до складу.

Як компанія планує зміну бухгалтера

1. Перевірте договір про надання послуг: зауважте діючі терміни розірвання договору, залишки зобов'язань та процедури передачі даних.
2. Визначте останній день відповідальності: задокументуйте, хто відповідає за бухгалтерський облік, податковий облік ПДВ, заробітну плату та звітність у перехідний період.
3. Запитуйте та звіряйте підкладні матеріали: наприклад, файли SIE, головну книгу, переліки підтверджувальних документів, банківські звірки, дебіторську та кредиторську заборгованість і залишки незвірених операцій.
4. Безпечно змінюйте права доступу: задокументуйте, кому потрібен доступ і коли потрібно припинити старий доступ. Ніколи не діліться паролями або кодами BankID в пакеті документів.
5. Підтверджуйте отримання та контролюйте виконання: підтвердьте, що саме було фактично отримано, які недоліки залишилися та хто відповідає за їх усунення.

Юридичні та бухгалтерські рекомендації

Відповідальність компанії за бухгалтерський облік зберігається навіть залучення зовнішньої бухгалтерської фірми. Ознайомтеся з рекомендаціями Податкової служби щодо вимог до бухгалтерського обліку та інформацією Управління з боротьби з економічними злочинами про злочини у сфері бухгалтерського обліку.

Фінансову інформацію зазвичай необхідно зберігати до закінчення сьомого року після закінчення календарного року, у якому завершився звітний період. Практична інформація про зберігання бухгалтерської документації доступна на сайті FAR. Визначте відповідно до застосовного законодавства, чи застосовуються до компанії особливі вимоги щодо збереження, передачі або зберігання.

Коли персональні дані передаються між сторонами, відповідальний за обробку персональних даних має чітко визначити ролі та застосовну правову підставу. Якщо постачальник обробляє персональні дані від імені клієнта, може знадобитися договір із обробником персональних даних відповідно до рекомендацій IMY. Перелік не замінює таку угоду.

Супутні шаблони документів

Для нового договору про надання консультаційних послуг дивіться Договір про надання фінансових послуг. Для роботи над річним звітом дивіться Перевірочний список для річного звіту & Реєстр звірок. Для постійного контролю розірвання договору та відповідальності дивіться Реєстр договорів & Моніторинг договорів. Під час звірки залишків також може бути актуальним Банківська збірка & Звірка рахунків.

Часті запитання

Хто відповідає за бухгалтерський облік під час зміни бухгалтерської фірми?

Відповідальність підприємства, що зобов'язане вести бухгалтерський облік, за дотримання законодавства зберігається. Договір про надання послуг і задокументований розподіл відповідальності необхідні для уникнення розривів у практичній роботі.

Що має передати стара бухгалтерська фірма?

Це залежить від попереднього завдання, договору, вимог законодавства та того, які документи фактично існують. Використовуйте запит на матеріали для передачі, щоб визначити відповідні файли та задокументувати залишки недоліків.

Чи достатньо файлу SIE?

Не обов'язково. Підкладні матеріали для підтверджувальних документів, звірок, дебіторської та кредиторської заборгованості, відкритих операцій і звітності може знадобитися передавати та перевіряти окремо.

Чи можна передати новій фірмі старі облікові записи?

Ні, не передавайте особисті паролі або дані BankID. Створюйте, змінюйте та скасовуйте права доступу в кожній службі відповідно до її безпечних процедур.

Чи підтверджує акт прийому-передачі правильність бухгалтерського обліку?

Ні. Він задокументує, що саме отримач заявляє, що отримав, і які зауваження були зафіксовані. Він не є аудитом або незалежною перевіркою бухгалтерського обліку.

Які мови та формати входять до складу?

П'ять робочих шаблонів доступні шведською мовою в редагованому форматі Word та PDF із можливістю пошуку тексту. До складу входять інструкція для користувачів шведською мовою, English User Guide та робоча книга Excel з дев'ятьма вкладками.

Чи перевірявся пакет зовнішнім бухгалтером-консультантом або юристом?

Ні. Матеріал пройшов внутрішню перевірку фактів за допомогою ШІ, а також технічні перевірки файлів і розрахунків, але не зовнішню професійну консультацію або аудит.

Версія 1.0 · 24 жовтня 2026 · Постачальник: Svenska Dokumentmallar / Mallbutiken.se · Цифрова доставка після покупки.