Solvency II 2027 – SNCU-Klassifizierung, QRT-Nachweis und Proportionalitätsentscheidung | Word/PDF/Excel

Ist Ihr Versicherungsunternehmen klein und nicht komplex genug, um von den neuen Proportionalitätsregeln der Solvency II abgedeckt zu sein? Bereiten Sie eine nachvollziehbare Klassifizierungsbewertung vor, sammeln Sie die relevanten QRT-Unterlagen, prüfen Sie die Ausschlussgründe, entwerfen Sie einen internen Entwurf für die Mitteilung an die schwedische Finanzaufsicht (Finansinspektionen) und dokumentieren Sie die Entscheidung der Geschäftsführung über etwaige Vereinfachungen.

Neuheit 2026/2027: Die EU-Richtlinie 2025/2 enthält die Kategorie small and non-complex undertakings (SNCU). In Schweden wurde am 6. November 2026 eine Gesetzesentwurfsempfehlung veröffentlicht, mit vorgeschlagenem Inkrafttreten am 1. Mai 2027. Die schwedische Reform ist zum 12. November 2026 noch nicht endgültig beschlossen. Das Produkt ist daher ausdrücklich ein Readiness-Paket, keine bereits geltende Vereinfachungsentscheidung oder ein fertiges FI-Formular.

Für wen eignet sich das Paket?

Für schwedische Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen, die der Solvency II unterliegen, sowie deren Risiko-, aktuarielle, Compliance- und Reporting-Funktionen. Das Paket wird beispielsweise vor einer internen Entscheidung zur Vorbereitung der Mitteilung gemäß Artikel 29b oder vor der Wahl von Proportionalitätsmaßnahmen gemäß den Artikeln 29c–29e verwendet. Gruppenklassifizierung kann eine separate Bewertung gemäß Artikel 213a erfordern und ist nicht als fertige Gruppenberechnung enthalten.

Dateiübersicht

Excel – neun Registerkarten und acht Kontrollzähler

Übersicht, Unternehmensprofil, Kriterien, QRT-Unterlagen, Ausschlüsse, Mitteilung, Maßnahmen, Überwachung und Lese mich. Das Kriterienregister enthält vorbereitete Referenzfragen, aber keine vorausgefüllten Ergebnisse. Die Zusammenstellung zählt unter anderem unklare Kriterien, fehlende QRT-Beweise, Ausschlussflaggen, FI-Einwände und blockierte Maßnahmen. Die Datei wurde mit synthetischen Szenarien getestet und wird ohne Kunden- oder Testdaten geliefert.

Hinweis: Null Warnungen in Excel können bedeuten, dass niemand etwas registriert hat. Es ist keine genehmigte SNCU-Klassifizierung, keine FI-Entscheidung oder eine automatisierte Berechnung des Solvenzkapitalanforderungs.

Rechtliche Prüfung – wichtige Details

Richtlinie (EU) 2025/2 ändert die Solvency II-Richtlinie (2009/138/EG). Artikel 29a enthält unternehmens- und risikobasierte Kriterien, in der Regel für die zwei letzten Geschäftsjahre. Ein besonderes Periodenverfahren gilt für kürzlich autorisierte Unternehmen. Einige Unternehmen können nicht klassifiziert werden, beispielsweise aufgrund der Ausschlussgründe in Artikel 29a.3. Es reicht also nicht aus, nur ein kleines Versicherungsunternehmen zu sein.

Artikel 29b behandelt die Mitteilung, die eingereichten Beweise, eine Stellungnahme zu geplanten strategischen Änderungen innerhalb von drei Jahren und eine Aufstellung der beabsichtigten Proportionalitätsmaßnahmen. Die ordentliche EU-Einwandfrist beträgt zwei Monate ab einer vollständigen Mitteilung; eine besondere Vier-Monats-Regel gilt für Mitteilungen innerhalb der ersten sechs Monate ab dem 30. Januar 2027. Die genaue schwedische Handhabung muss geprüft werden, sobald Gesetz und FI-Anweisungen klar sind. Quittung darf nicht mit Klassifizierung verwechselt werden.

Die Artikel 29c–29e unterscheiden zwischen der Verwendung von Vereinfachungen für klassifizierte SNCU-Unternehmen und, in bestimmten Situationen, genehmigungspflichtigen proportionalen Maßnahmen für andere Unternehmen. Das Risikoprofil eines Unternehmens, sein Solvenzkapitalanforderung und die Stellungnahme der Aufsichtsbehörde können die Verwendung beeinflussen. Keine Vorlage bietet eine eigene Ausnahme von Kapitalanforderungen oder dem Verbraucherschutz.

EIOPA veröffentlichte am 7. April 2026 eine technische Spezifikation darüber, welche QRT-Daten für die Klassifizierungskriterien verwendet werden sollen. Sie sollte zusammen mit der Richtlinie, rechtlichen Durchführungsakten und relevanten unternehmensspezifischen Informationen konsultiert werden; das Paket enthält keine fälschlicherweise vorausgefüllten QRT-Schwellenwerte oder ein genehmigtes Klassifizierungsergebnis.

Die Gesetzesentwurfsempfehlung der schwedischen Regierung, 6. November 2026, schlägt Änderungen im schwedischen Versicherungsgeschäftsrecht ab dem 1. Mai 2027 vor. Die Mitteilung der schwedischen Finanzaufsicht vom 12. November 2026 unterscheidet zwischen einer Richtlinie, die direkt befolgt wird, und vier, die nach nationaler Anpassung befolgt werden sollen. Die FI gibt an, dass die Richtlinien von EIOPA in ihrem rechtlichen Status mit allgemeinen Ratschlägen vergleichbar sind.

Schritt für Schritt – empfohlener Arbeitsablauf

1. Verifizieren Sie, dass das Versicherungsunternehmen der Solvency II unterliegt und der richtigen Unternehmens-/Gruppenkategorie angehört.
2. Verfolgen Sie den Status des schwedischen Durchführungsgesetzes, eventuelle FI-Formulare und die Spezifikationen von EIOPA.
3. Füllen Sie die Kriterienmatrix mit dem korrekten QRT-Bericht, Zellcode, Berechnungszeitraum und fachlicher Sign-off.
4. Prüfen Sie die Ausschlussgründe und speichern Sie die Unterlagen in einer berechtigungsgeschützten Dokumentenverwaltung.
5. Bereiten Sie einen Entwurf der Mitteilung vor – senden Sie ihn nicht ab, bevor schwedisches Recht und der FI-Kanal bestätigt sind.
6. Entscheiden Sie separat über potenzielle Proportionalitätsmaßnahmen und ob eventuell Genehmigungen der Behörde erforderlich sind.
7. Planen Sie eine wiederholte Neubeurteilung bei neuem Risikoprofil, geänderter Eigentümerschaft oder festgestelltem Mangel.

Häufig gestellte Fragen

Sind kleine Versicherungsunternehmen automatisch SNCU?

Nein. Die Klassifizierung setzt die Erfüllung der relevanten Kriterien, die Prüfung der Ausschlussgründe und den vorgeschriebenen Aufsichtsprozess voraus.

Gelten die neuen schwedischen Regeln bereits am 12. November 2026?

Nein. Es gibt eine Gesetzesentwurfsempfehlung mit einem vorgeschlagenen Inkrafttreten am 1. Mai 2027. Die endgültige nationale Entscheidung und die FI-Anweisungen müssen weiterverfolgt werden.

Können wir die Excel-Datei ausfüllen und eine Genehmigung/Ablehnung erhalten?

Nein. Excel fasst die registrierten Arbeitsstatusse zusammen und identifiziert offene Fragen. Es berechnet nicht die gesetzliche SNCU-Klassifizierung.

Ist der Entwurf ein offizielles FI-Formular?

Nein. Es ist ein interner Arbeitsentwurf, der an das geltende schwedische Gesetz, die Anweisungen der Behörde und die tatsächlichen Beweise des Unternehmens angepasst werden muss.

Gelten die gleichen Vereinfachungen für Unternehmen, die keine SNCU sind?

Nein. Einige Maßnahmen können eine besondere vorherige Genehmigung gemäß Artikel 29d erfordern, und der Umfang muss geprüft werden.

Sind die PDF-Dateien digital ausfüllbar?

Nein. Die PDF-Dateien sind durchsuchbar und druckbar. Verwenden Sie Word und Excel für die Bearbeitung.

Gibt es die gleichen Arbeitsvorlagen auf Englisch?

Nein. Die fünf Arbeitsvorlagen sind auf Schwedisch. Eine englische Benutzeranleitung beschreibt den Arbeitsablauf und die Begriffe.

Version, rechtliche Prüfung und Lieferung

Produktversion 1.0 · 12. November 2026 · Gerichtsbarkeit Schweden. Offizielle Rechtsquellen wurden KI-unterstützt durchgesehen. Keine unabhängige externe Rechtsprüfung, rechtliche Zuständigkeitsbewertung, von den QRT-Daten des Unternehmens validierte Solvenzkapitalberechnung, FI-Einreichung, FI-Entscheidung oder Behördenzertifizierung wurde durchgeführt. Passen Sie es mit einer ausgebildeten Risiko-/aktuariellen und juristischen Funktion an, bevor Sie es tatsächlich verwenden. Der Produktentwurf ist unveröffentlicht und die Kunden-ZIP wird in dieser Runde nicht mit Digital Products verknüpft.