Wechsel der Steuerberatung & Übergabeplan – Unternehmen | Word/PDF/Excel

Wechsel der Buchhaltungsgesellschaft & Übergabeplan – ein professionelles Dokumentenpaket für Unternehmen, die ihren Buchhaltungskonsult oder ihre Buchhaltungsgesellschaft wechseln. Organisieren Sie die Übergabe der Buchhaltung, Abstimmungen, Kunden- und Lieferantenkonten, Berechtigungen, Rechnungsdaten und offene Vorgänge mit bearbeitbaren Word-Vorlagen, durchsuchbaren PDF-Dateien und einer Excel-Arbeitsmappe.

Wichtige Abgrenzung: Das Paket ist eine administrative Planungs- und Dokumentationsunterstützung. Es ist kein Vertrag, der einen laufenden Auftrag automatisch kündigt, kein Buchhaltungssystem, kein neuer Auftragsverarbeitungsvertrag für personenbezogene Daten oder eine Garantie dafür, dass die Buchhaltung des Unternehmens vollständig ist. Lesen Sie den geltenden Auftragsvertrag, die Kündigungsfristen und wer während des Übergangs für die einzelnen Schritte verantwortlich ist.

Enthaltene Dokumente

Excel: neun Reiter und kontrollierte Differenzberechnung

Start, Overlamning, Underlag, Avstamning, Behorigheter, OppnaPoster, Avvikelser, Oversikt und Las_mig. Eine Differenz wird nur berechnet, wenn beide verglichenen Salden numerisch sind, einschließlich des Wertes Null. Die Übersicht fasst die vom Benutzer erfassten Status zusammen. Die Arbeitsmappe enthält keine Makros und lädt keine Daten automatisch aus Wirtschaftssystemen. Testkonten, Passwörter und personenbezogene Daten aus realen Aufträgen sind nicht enthalten.

So plant das Unternehmen seinen Buchhaltungswechsel

1. Prüfen Sie den Auftragsvertrag: Notieren Sie gültige Kündigungsfristen, verbleibende Verpflichtungen und Abläufe zur Datenübergabe.
2. Bestimmen Sie den letzten Tag der Verantwortlichkeit: Dokumentieren Sie, wer in der Übergangsphase für Buchhaltung, Umsatzsteuerabrechnung, Löhne und Berichterstattung zuständig ist.
3. Fordern Sie Unterlagen an und stimmen Sie sie ab: z. B. SIE-Dateien, Hauptbuch, Verifizierungslisten, Bankabstimmung, Kunden-/Lieferantenkonten und verbleibende Abweichungsbelege.
4. Wechseln Sie Berechtigungen sicher: Dokumentieren Sie, wer Zugriff benötigt und wann der alte Zugriff beendet werden soll. Teilen Sie niemals Passwörter oder BankID-Codes im Dokumentenpaket.
5. Bestätigen und nachverfolgen: Bestätigen Sie, was tatsächlich erhalten wurde, welche Mängel noch bestehen und wer für deren Behebung verantwortlich ist.

Rechtliche und buchhalterische Hinweise

Die Verantwortung des Unternehmens für die Buchhaltung bleibt auch dann bestehen, wenn eine externe Buchhaltungsgesellschaft beauftragt wird. Lesen Sie die Hinweise der schwedischen Steuerbehörde zu den Anforderungen an die Buchhaltung und die Informationen der schwedischen Wirtschaftskriminalitätspolizei zu Buchhaltungsdelikten.

Rechnungsdaten müssen in der Regel bis zum siebten Jahr nach Ablauf des Kalenderjahres archiviert werden, in dem das Geschäftsjahr endete. Praktische Informationen finden Sie bei FAR zur Archivierung von Buchhaltungsunterlagen. Beurteilen Sie gemäß dem anwendbaren Recht, ob für das Unternehmen besondere Aufbewahrungs-, Übertragungs- oder Speicheranforderungen gelten.

Wenn personenbezogene Daten zwischen Akteuren übermittelt werden, muss der Verantwortliche für die Verarbeitung personenbezogener Daten die Rollen und die anwendbare Rechtsgrundlage klären. Wenn ein Lieferant personenbezogene Daten im Auftrag des Kunden verarbeitet, kann ein Auftragsverarbeitungsvertrag gemäß den Leitlinien der schwedischen Datenschutzbehörde IMY erforderlich sein. Eine Checkliste ersetzt nicht eine solche Vereinbarung.

Verwandte Dokumentenvorlagen

Für einen neuen Beratungsauftrag siehe Auftragsvertrag für Finanzdienstleistungen. Für die Jahresabschlusstätigkeit siehe Jahresabschlusscheckliste & Abstimmungsregister. Für die laufende Nachverfolgung von Kündigung und Verantwortlichkeit siehe Vertragsregister & Vertragsüberwachung. Bei der Saldenabstimmung kann auch Bankabstimmung & Kontenabstimmung relevant sein.

Häufig gestellte Fragen

Wer ist für die Buchhaltung verantwortlich, wenn die Buchhaltungsgesellschaft gewechselt wird?

Die Verantwortung des buchführungspflichtigen Unternehmens, die Gesetzgebung einzuhalten, bleibt bestehen. Auftragsverträge und eine dokumentierte Verantwortungsverteilung sind erforderlich, um Lücken in der praktischen Arbeit zu vermeiden.

Was muss die alte Buchhaltungsgesellschaft übergeben?

Das hängt vom vorherigen Auftrag, den Verträgen, den gesetzlichen Anforderungen und den tatsächlich vorhandenen Unterlagen ab. Verwenden Sie die Anforderung von Übergabematerial, um relevante Dateien zu spezifizieren und verbleibende Mängel zu dokumentieren.

Reicht eine SIE-Datei aus?

Nicht unbedingt. Unterlagen für Verifizierungen, Abstimmungen, Konten, offene Posten und Berichte müssen möglicherweise separat übertragen und kontrolliert werden.

Darf man die alten Zugangsdaten mit der neuen Buchhaltungsgesellschaft teilen?

Nein, teilen Sie keine persönlichen Passwörter oder BankID-Daten. Erstellen, ändern und entziehen Sie Berechtigungen in dem jeweiligen Dienst gemäß dessen sicheren Abläufen.

Beweisen die Empfangsbestätigungen, dass die Buchhaltung korrekt ist?

Nein. Sie dokumentiert, was der Empfänger angibt erhalten zu haben und welche Vorbehalte notiert wurden. Sie ist keine Prüfung oder unabhängige Kontrolle der Buchhaltung.

Welche Sprachen und Formate sind enthalten?

Die fünf Arbeitsvorlagen sind in schwedischer Sprache in bearbeitbarem Word und durchsuchbarem PDF verfügbar. Enthalten sind ein schwedischer Benutzerleitfaden, ein englischer Benutzerleitfaden und eine Excel-Arbeitsmappe mit neun Reitern.

Wurde das Paket von einem externen Buchhaltungskonsult oder Juristen geprüft?

Nein. Das Material wurde einer internen, KI-unterstützten Faktenprüfung sowie technischen Datei- und Berechnungsprüfungen unterzogen, nicht einer externen professionellen Beratung oder Prüfung.

Version 1.0 · 24. Oktober 2026 · Anbieter: Svenska Dokumentmallar / Mallbutiken.se · Digitale Lieferung nach dem Kauf.