Про шаблон документа
Slutavräkning och slutligt saldo i dödsbo – Word, PDF och Excel
Behöver ni stämma av ett dödsbos verkliga bankmedel och utestående kostnader inför arvskifte och bankutbetalning? Det här mallpaketet hjälper dödsbodelägare och den som sköter ekonomin att sammanställa aktuella kontosaldon, transaktioner efter dödsdagen, kända skulder, privata utlägg, skattereserver och dokumenterade utbetalningar på ett spårbart sätt.
15 filer: fem svenska huvudmallar, svensk användarguide, en särskild English User Guide – samtliga i Word och sökbar PDF – samt ett Excelregister med nio flikar. Filpaketet är ett ekonomiskt kontrollstöd och kompletterar den separata arvskifteshandlingen.
01. Paketets innehåll
- 7 redigerbara Wordfiler (.docx) – fem svenska huvudmallar, en svensk guide och en engelsk användarguide.
- 7 motsvarande sökbara PDF-filer – utskriftsvänliga A4-versioner.
- 1 Excelarbetsbok (.xlsx) – nio flikar med register, statusfält och kontrollberäkningar.
Totalt: 15 filer i 1 ZIP. Språk: svenska huvuddokument med svensk/engelsk guide (de fem mallarna är inte översatta). Version: 1.0, 2026/2027. Leverans: digital nedladdning efter köp, ingen fysisk frakt.
02. Vad filerna innehåller – detaljerad filöversikt
| Dokument | Innehåll och användning | Format |
|---|---|---|
| 01. Slutredovisning av dödsbo | Ekonomiskt läge, verkligt avstämningsdatum, aktuella tillgångar och differenser från bouppteckningen. | DOCX + PDF |
| 02. Bankavstämning & slutligt saldo | Verifiera verkligt bankkontoutdrag, transaktioner, kontoreferenser och skillnaden mellan preliminärt och avstämt saldo. | DOCX + PDF |
| 03. Skulder, utlägg & skattereserver | Registrera yrkade fordringar, beslutade ersättningar, faktiska betalningar och framtida skatteförpliktelser separat. | DOCX + PDF |
| 04. Skiftesunderlag & fördelningskontroll | Avstämning av avtalade belopp och redan verkställda utbetalningar mot separat undertecknad arvskifteshandling. | DOCX + PDF |
| 05. Utbetalningskontroll & avslut | Kontrollista för bankens krav och blanketter samt bankverifierade betalningar, mottagare och kvarstående konto. | DOCX + PDF |
| 06. Svensk användarguide | Tio steg, juridiska kontrollpunkter, bankrutiner, dataskydd och myndighetskällor. | DOCX + PDF |
| 07. English User Guide | English instructions for the five Swedish templates and Excel tool; not translated main documents. | DOCX + PDF |
| 08. Excelarbetsbok | Nio flikar, formler, valideringar och tolv kontrollnyckeltal för konton, skulder, utlägg, reserver och utbetalningar. | XLSX |
Varje huvuddokument har ifyllnadsfält för verkliga kontroller och två tydliga inramade informationsrutor. Ingen fördelning, inget arvsanspråk och ingen utbetalning är förhandsgodkända i mallarna.
03. Excel – nio flikar och 12 kontrollnyckeltal
Översikt · Konton · Transaktioner · Skulder · Utlägg · Reserver · Skiftesunderlag · Utbetalningar · Läs mig.
Följ registrerade bankmedel, antal manuellt verifierade konton, kvarstående skuldanspråk, yrkade/beslutade/utbetalda utlägg, kvarvarande reserver, preliminärt disponibelt saldo, avtalade skiftesbelopp och faktiska bankverifierade utbetalningar. Excel beräknar även differens mellan avtalade skiftesbelopp och det preliminärt disponibla saldot.
Viktig skillnad: Ett yrkat utlägg är inte ett godkänt ersättningskrav. En skickad betalningsinstruktion är inte en genomförd betalning. En fordran eller rätt till arv avgörs inte av en formel. Nyckeltalen bygger på uppgifter som måste kontrolleras separat. Tomt Excelark visar 0 i stället för fiktiva uppgifter.
Så använder du dödsboets avräkningsmallar
- Fastställ behörig personkrets. Kontrollera registrerad bouppteckning och eventuell boutredningsman, testamentsexekutor eller särskild företrädare.
- Samla kontoutdrag. Ange datumet som ska gälla för slutavstämningen och registrera endast verkliga saldon.
- Notera transaktioner. Dokumentera händelser mellan dödsdagen och aktuellt saldodatum med verifierbara underlagsreferenser.
- Registrera skulder. Separera yrkade krav, betalda belopp och kvarstående anspråk; kontrollera särskilt bestridda fordringar.
- Pröva utlägg. Skilj på vad en person begär ersättning för, vad som faktiskt beslutats och vad som betalats.
- Kontrollera skatt. Utred deklarationsskyldighet, skattekonto, återbäring, kvarskatt och eventuell reserv.
- Jämför disponibelt belopp. Granska Excelberäkningen mot bankmedel, kända skulder och kvarstående reserver.
- Kontrollera arvskiftet. Använd fördelningskontrollen endast mot en separat upprättad och undertecknad arvskifteshandling.
- Förbered bankuppdraget. Följ bankens aktuella blanketter och verifiera mottagare samt behörigheter.
- Dokumentera avslut. Registrera faktiskt genomförda bankutbetalningar, kvittenser och kvarvarande saldo.
Juridiska förutsättningar och viktiga begränsningar
Ärvdabalken 18 kap. 1 § reglerar den gemensamma förvaltningen av dödsboet som utgångspunkt. 23 kap. 2 § innehåller regler om kända skulder och arvskifte; 21 kap. 4 § kan få betydelse när skulder inte hanterats korrekt. 23 kap. 4 § föreskriver skriftlig, undertecknad arvskifteshandling. Dessa mallar utgör endast stöd för den ekonomiska kontrollen.
Ett dödsbo kan behöva deklarera även efter dödsåret, och skatteåterbäring eller kvarskatt kan påverka när ett bankkonto bör avslutas. Bankerna kan kräva egna fördelningsblanketter, originalhandlingar och fullmakter. Vid tvist, omyndig delägare, fastighet, internationella förhållanden eller komplicerade skattefrågor bör kvalificerad juridisk eller redovisningsmässig hjälp övervägas.
Komplettera med relevanta dokument och guider
Behöver ni också den rättsligt separata skifteshandlingen? Se Mallbutikens arvskifteshandling i Word och PDF. För tidigare steg finns bouppteckningspaketet med kallelser och tillgångsunderlag. Om någon ska sköta praktiska kontakter för flera delägare kan en fullmakt för dödsbo vara relevant, efter att mottagarens krav kontrollerats. Läs också guiden om vad en arvskifteshandling ska innehålla och utforska dödsbo- och arvsmallar.
Läs guiderna: För skillnaden mellan dödsdagens bouppteckning och senare betalningar, se bouppteckning 2026 – tidsfrister och regler. Inför bankutbetalningar och skifte rekommenderas också arvskifte steg för steg. Detta mallpaket är ett kontrollunderlag, inte ett registrerat arvskifte eller bankintyg.
FAQ – dödsboets slutliga saldo
Är ett slutligt bankkonto-saldo samma sak som bouppteckningens värde?
Nej. Bouppteckningen anger normalt tillgångar och skulder på dödsdagen. Kontosaldon förändras senare genom exempelvis betalningar, skatt, återbäring och ränta.
Kan jag skicka denna mall direkt till banken i stället för bankens blankett?
Nej, inte utan bankens godkännande. Den här produkten är ett privat arbetsunderlag. Banken avgör vilka utbetalnings- och fördelningsblanketter, intyg eller original som krävs.
Gör Excel en juridiskt giltig fördelning mellan arvingar?
Nej. Belopp enligt ett undertecknat arvskifte anges manuellt som kontrollunderlag. Excel fastställer varken arvsandelar eller giltigheten av ett avtal.
Kan jag reservera pengar för kommande skatt?
Ja, arbetsboken har ett särskilt register för bedömda och faktiskt avsatta reserver. Det måste fortfarande kontrolleras vilka skatter eller andra krav som kan uppstå och hur de ska hanteras.
Finns Word, PDF och Excel med i paketet?
Ja, 7 Wordfiler, 7 motsvarande sökbara A4-PDF och en Excelarbetsbok med nio flikar.
Är huvudmallarna på engelska?
Nej. Fem huvuddokument är på svenska. English User Guide innehåller bruksanvisningar till de svenska dokumenten och Excel.
Källor och versionskontroll
Redaktionell källgenomgång: 15 oktober 2026. Version: 1.0, 2026/2027. Årtalet 2027 avser dokumentutgåva och innebär inte att framtida lagändringar redan är fastställda. Ingen extern advokat- eller revisionscertifiering påstås.
