Traspaso de tesorería y Acta de traspaso económico – Asociación sin ánimo de lucro | Word/PDF/Excel

Entrega de tesorería y protocolo de entrega económica para asociaciones sin ánimo de lucro. Un paquete de plantillas profesional para el tesorero saliente y el entrante cuando es necesario comprobar y transferir la documentación económica de la asociación, las conciliaciones, las partidas abiertas y los permisos del sistema. Recibe documentos de Word editables, archivos PDF correspondientes y buscables, y un registro de Excel con nueve pestañas. El paquete tiene un claro enfoque económico y no es un paquete general de traspaso de junta directiva.

¿Quién necesita el paquete?

Asociaciones sin ánimo de lucro suecas donde el tesorero o responsable económico vaya a dejar su cargo y el sucesor necesite poder rastrear la situación económica, la documentación y los asuntos pendientes. El producto complementa Traspaso de junta directiva – asociación sin ánimo de lucro, que trata asuntos generales de la junta directiva y de la asociación. Este paquete tiene aspectos económicos profundos, conciliaciones e inventario de verificación. No reemplaza el libro de caja existente ni la plantilla de cierre contable.

Todos los archivos

Registro de Excel con nueve pestañas

El libro de trabajo contiene Visión general, Entregas, Banco y caja, Comprobantes, Partidas abiertas, Permisos, Desviaciones, Finiquitos y Léame. Los nueve resúmenes probados cuentan entregas registradas, entregas cerradas manualmente, partidas bancarias/de caja conciliadas, comprobantes inventariados, partidas económicas abiertas, permisos verificados externamente, desviaciones, finiquitos recibidos y desviaciones verificadas. Los estados se indican manualmente y se pueden elegir en listas preparadas. Hay espacio para hasta 200 líneas de registro por pestaña. Excel no determina si la asociación cumple los requisitos legales de contabilidad, si una conciliación es correcta o si el permiso bancario ha cambiado legalmente.

Cómo proceder al cambio de tesorero

1. Comprobar estatutos, decisiones de la junta directiva, orden de delegación y qué funciones tienen derecho a entregar y recibir material.
2. Establecer el período, la fecha de conciliación y qué fuentes bancarias y de caja se van a comparar.
3. Inventariar material contable, comprobantes, extractos bancarios, copias de seguridad y responsabilidad de archivos; anotar el material que falte.
4. Comparar banco/caja con saldos contables y documentar diferencias sin contabilizarlas automáticamente.
5. Listar pagos pendientes, cuentas por cobrar vencidas, deudas y asuntos de certificación. Asignar la responsabilidad del seguimiento real.
6. Realizar cambios de permisos bancarios y de sistema a través de los propios procesos de los proveedores y esperar la confirmación externa.
7. Acusar recibo de lo que realmente se ha recibido, marcar los puntos pendientes e informar a la junta directiva.

Puntos de partida legales y limitaciones

Según la Guía de la Agencia Tributaria sueca sobre contabilidad en asociaciones sin ánimo de lucro, las asociaciones sin ánimo de lucro están obligadas a llevar contabilidad cuando se cumplen ciertas condiciones, entre ellas cuando la asociación desarrolla una actividad comercial, es la empresa matriz de un grupo o tiene activos por encima del límite relevante. Además, los estatutos pueden contener requisitos de presentación de cuentas. La Comisión de Contabilidad describe que la información de las cuentas de las asociaciones obligadas a llevar contabilidad normalmente debe archivarse durante siete años. La Guía legal de la Agencia Tributaria sueca sobre la administración de la asociación describe la responsabilidad de la junta directiva sobre la contabilidad y la administración de fondos. La IMY trata el GDPR, la minimización de datos y la protección del acceso en asociaciones.

Importante: El recibo del tesorero no exime automáticamente a la junta directiva o a un funcionario anterior de responsabilidad. Deben comprobarse los estatutos de la asociación y las decisiones competentes. Un protocolo de recepción no crea un poder bancario, los saldos de conciliación no están en sí mismos revisados por auditores y ni siquiera un estado de «Verificado» en Excel es una certificación externa. Nunca introduzca contraseñas, códigos de un solo uso, datos bancarios completos o datos personales sensibles en la plantilla.

Preguntas frecuentes

¿Qué debe entregar un tesorero?

Depende de la actividad, pero normalmente incluye la contabilidad relevante, documentación de conciliación, comprobantes, información sobre partidas económicas abiertas, documentación de cierre contable e información sobre qué permisos externos deben cambiarse. Compruebe los propios procedimientos de la asociación.

¿Un protocolo de entrega de tesorería es lo mismo que la exoneración de responsabilidad?

No. El protocolo confirma la recepción documentada y los puntos pendientes. No es un informe de auditoría, una revisión de exoneración de responsabilidad ni una exención automática.

¿Se puede cambiar el permiso bancario firmando nuestra plantilla?

No. El banco o el proveedor tiene su propio proceso de control de permisos, identificación, protocolo y registro. Una solicitud enviada no es lo mismo que un cambio confirmado externamente.

¿Todas las asociaciones sin ánimo de lucro deben llevar contabilidad según la ley de contabilidad?

No siempre. La obligación de llevar contabilidad depende de condiciones reales como la actividad comercial, los activos y las condiciones de grupo. Los estatutos también pueden establecer requisitos especiales. Evalúe esto por separado con las normas vigentes.

¿Puede Excel determinar automáticamente las diferencias económicas y los plazos legales?

No. Excel muestra contadores administrativos y estados manuales. La asociación debe comparar el extracto bancario real y la documentación contable de la misma fecha e investigar las posibles diferencias.

¿Recibo una versión en inglés del protocolo de entrega?

Las cinco plantillas de trabajo están en sueco. Existe una English User Guide para explicar el uso, pero no es una traducción de los documentos.

Documentos relacionados y versión

Para un cambio completo de junta directiva, complemente con Traspaso de junta directiva – asociación sin ánimo de lucro. Versión 1.0 – 2026-11-01. Se ha realizado un control de fuentes asistido por IA contra las guías oficiales; no se documenta ninguna revisión legal externa independiente de esta versión del producto. El ZIP del cliente se conecta manualmente a Shopify Digital Products antes de publicar el producto.