Solvencia II 2027 – Clasificación SNCU, evidencia QRT y decisión de proporcionalidad | Word/PDF/Excel

¿Es su empresa de seguros lo suficientemente pequeña y no compleja para estar incluida en las nuevas normas de proporcionalidad de Solvencia II? Prepare una evaluación de clasificación con trazabilidad de fuentes, recopile la documentación QRT pertinente, analice los motivos de exclusión, elabore un borrador interno de notificación a la Autoridad sueca de Supervisión Financiera (FI) y documente la decisión de la dirección sobre posibles simplificaciones.

Novedad 2026/2027: La Directiva (UE) 2025/2 introduce la categoría de small and non-complex undertakings (SNCU). En Suecia, el 6 de noviembre de 2026 se publicó una propuesta de consulta al Consejo de Estado con la entrada en vigor propuesta para el 1 de mayo de 2027. La reforma sueca no está definitivamente decidida a fecha de 12 de noviembre de 2026. Por lo tanto, el producto es expresamente un paquete de preparación, no una decisión de simplificación ya vigente ni un formulario oficial de la FI.

¿Para quién es adecuado el paquete?

Para empresas suecas de seguros y reaseguro sujetas a Solvencia II, así como para sus funciones de riesgo, actuarial, cumplimiento y elaboración de informes. El paquete se utiliza, por ejemplo, antes de tomar una decisión interna sobre la preparación de la notificación según el artículo 29b o antes de elegir las medidas de proporcionalidad según los artículos 29c–29e. La clasificación grupal puede requerir una evaluación independiente según el artículo 213a y no se incluye como cálculo grupal terminado.

Descripción de los archivos

Excel: nueve pestañas y ocho contadores de control

Visión general, Perfil empresarial, Criterios, Documentación QRT, Exclusiones, Notificación, Medidas, Supervisión y Léame. La pestaña de criterios contiene preguntas de referencia preparadas, pero no resultados precargados. La compilación contabiliza, entre otros, criterios poco claros, falta de evidencia QRT, indicadores de exclusión, objeciones de la FI y medidas bloqueadas. El archivo se ha probado con escenarios sintéticos y se entrega sin datos de clientes ni de prueba.

Nota: Cero advertencias en Excel puede significar que nadie ha registrado nada. No es una clasificación SNCU aprobada, una decisión de la FI ni un cálculo automatizado del requisito de capital de solvencia.

Control jurídico: detalles importantes

La Directiva (UE) 2025/2 modifica la Directiva de Solvencia II (2009/138/CE). El artículo 29a contiene criterios empresariales y basados en riesgos, generalmente para los dos últimos años fiscales. Se aplica un procedimiento de período especial para las empresas autorizadas recientemente. Algunas empresas no pueden clasificarse, por ejemplo, según los motivos de exclusión del artículo 29a.3. Por lo tanto, no basta con ser una empresa de seguros pequeña.

El artículo 29b trata la notificación, la presentación de evidencia, una declaración sobre los cambios estratégicos previstos durante tres años y un inventario de las medidas de proporcionalidad previstas. El plazo ordinario de objeción de la UE es de dos meses a partir de una notificación completa; se aplica una regla especial de cuatro meses para las notificaciones durante los primeros seis meses a partir del 30 de enero de 2027. El manejo exacto sueco debe verificarse cuando la ley y las instrucciones de la FI estén claras. El acuse de recibo no debe confundirse con la clasificación.

Los artículos 29c–29e distinguen entre el uso de simplificaciones para las empresas SNCU clasificadas y, en ciertas situaciones, las medidas proporcionales sujetas a autorización para otras empresas. El perfil de riesgo de una empresa, su requisito de capital de solvencia y la postura de la autoridad supervisora pueden influir en su uso. Ninguna plantilla proporciona una exención propia de los requisitos de capital o de la protección de los asegurados.

El 7 de abril de 2026, Eiopa publicó una especificación técnica sobre qué datos QRT deben utilizarse para los criterios de clasificación. Debe consultarse junto con la Directiva, los actos jurídicos de ejecución pertinentes y la información específica relevante de la empresa; el paquete no contiene umbrales QRT falsamente precargados ni un resultado de clasificación aprobado.

La propuesta de consulta al Consejo de Estado del Gobierno de Suecia, del 6 de noviembre de 2026, propone cambios en el derecho sueco de seguros a partir del 1 de mayo de 2027. El comunicado de la Autoridad sueca de Supervisión Financiera del 12 de noviembre de 2026 distingue entre una directriz que se sigue directamente y cuatro que se prevé que se sigan tras su adaptación nacional. La FI indica que las directrices de Eiopa tienen, en su estatus jurídico, un carácter comparable al de las directrices generales.

Paso a paso: flujo de trabajo recomendado

1. Verifique que la empresa de seguros esté sujeta a Solvencia II y a la categoría empresarial/grupal correcta.
2. Siga el estado de la ley de transposición sueca, los posibles formularios de la FI y las especificaciones de Eiopa.
3. Complete la matriz de criterios con el informe QRT, el código de celda, el período de cálculo y la aprobación experta correctos.
4. Analice los motivos de exclusión y almacene la documentación en un sistema de gestión documental con control de acceso.
5. Prepare un borrador de notificación; no lo envíe hasta que se confirmen el derecho sueco y el canal de la FI.
6. Decida por separado sobre las posibles medidas de proporcionalidad y si se requieren autorizaciones de la autoridad.
7. Planifique una revisión periódica ante un nuevo perfil de riesgo, un cambio de propiedad o la constatación de deficiencias.

Preguntas frecuentes

¿Las empresas de seguros pequeñas son automáticamente SNCU?

No. La clasificación requiere el cumplimiento de los criterios pertinentes, la verificación de los motivos de exclusión y el proceso de supervisión prescrito.

¿Las nuevas normas suecas ya se aplican el 12 de noviembre de 2026?

No. Existe una propuesta de consulta al Consejo de Estado con una entrada en vigor propuesta para el 1 de mayo de 2027. Se debe hacer un seguimiento de la decisión nacional definitiva y de las instrucciones de la FI.

¿Podemos completar el Excel y obtener una respuesta de aprobado/rechazado?

No. El Excel compila los estados de trabajo registrados e identifica las cuestiones pendientes. No calcula la clasificación legal de SNCU.

¿El borrador es un formulario oficial de la FI?

No. Es un borrador de trabajo interno que debe adaptarse a la legislación sueca vigente, las instrucciones de la autoridad y la evidencia real de la empresa.

¿Se aplican las mismas simplificaciones a las empresas que no son SNCU?

No. Algunas medidas pueden requerir una autorización previa específica según el artículo 29d, y se debe verificar su alcance.

¿Los archivos PDF se pueden completar digitalmente?

No. Los archivos PDF son buscables e imprimibles. Utilice Word y Excel para la edición.

¿Están las mismas plantillas de trabajo disponibles en inglés?

No. Las cinco plantillas de trabajo están en sueco. Una guía de usuario en inglés describe el flujo de trabajo y los conceptos.

Versión, control jurídico y entrega

Versión del producto 1.0 · 12 de noviembre de 2026 · Jurisdicción: Suecia. Se han revisado las fuentes jurídicas oficiales con asistencia de IA. No se ha llevado a cabo ninguna revisión jurídica externa independiente, evaluación de competencia jurídica, cálculo de solvencia validado por los datos QRT de la empresa, presentación a la FI, decisión de la FI ni certificación de la autoridad. Adapte el producto con una función de riesgo/actuarial y jurídica cualificada antes de su uso real. El borrador del producto no está publicado y el ZIP del cliente no se vincula a Digital Products en esta ocasión.