Solvabilité II 2027 – Classification SNCU, preuve QRT et décision de proportionnalité | Word/PDF/Excel

Votre entreprise d’assurance est-elle suffisamment petite et peu complexe pour être couverte par les nouvelles règles de proportionnalité de Solvabilité II ? Préparez une évaluation de classification avec traçabilité des sources, rassemblez les éléments QRT pertinents, examinez les motifs d’exclusion, élaborez un projet interne de notification à l’autorité suédoise de surveillance des marchés financiers (Finansinspektionen) et documentez la décision de la direction concernant d’éventuelles simplifications.

Nouveauté 2026/2027 : La directive européenne 2025/2 s’applique à la catégorie des small and non-complex undertakings (SNCU). En Suède, une consultation du Conseil juridique a été publiée le 6 novembre 2026, avec une entrée en vigueur proposée au 1er mai 2027. La réforme suédoise n’est pas définitive au 12 novembre 2026. Le produit est donc expressément un kit de préparation, et non une décision de simplification déjà en vigueur ni un formulaire officiel de l’autorité de surveillance.

À qui s’adresse ce kit ?

Aux entreprises d’assurance et de réassurance suédoises soumises à Solvabilité II, ainsi qu’à leurs fonctions de gestion des risques, actuarielles, de conformité et de reporting. Le kit peut être utilisé, par exemple, avant une décision interne de préparer une notification conformément à l’article 29b ou avant de choisir des mesures de proportionnalité conformément aux articles 29c à 29e. La classification par groupe peut nécessiter une évaluation distincte conformément à l’article 213a et n’est pas incluse sous forme de calcul de groupe préétabli.

Aperçu des fichiers

Excel – neuf onglets et huit compteurs de contrôle

Aperçu, Profil de l’entreprise, Critères, Données QRT, Exclusions, Notification, Mesures, Surveillance et Lisez-moi. L’onglet des critères contient des questions de référence préparées, mais aucun résultat prérempli. La compilation comptabilise notamment les critères non clairs, l’absence de preuves QRT, les indicateurs d’exclusion, les objections de l’autorité de surveillance et les mesures bloquées. Le fichier a été testé avec des scénarios synthétiques et est fourni sans données clients ni de test.

Remarque : Zéro avertissement dans Excel peut signifier qu’aucun élément n’a été enregistré. Cela ne constitue pas une classification SNCU approuvée, une décision de l’autorité de surveillance ni un calcul automatisé des exigences de capital de solvabilité.

Contrôle juridique – détails importants

La directive (UE) 2025/2 modifie la directive Solvabilité II (2009/138/CE). L’article 29a contient des critères basés sur l’entreprise et les risques, généralement pour les deux derniers exercices comptables. Une procédure spécifique s’applique aux entreprises récemment autorisées. Certaines entreprises ne peuvent pas être classées, par exemple en raison des motifs d’exclusion de l’article 29a.3. Il ne suffit donc pas d’être une petite entreprise d’assurance.

L’article 29b traite de la notification, des preuves soumises, de la position sur les changements stratégiques prévus au cours des trois années et de la liste des mesures de proportionnalité envisagées. Le délai habituel d’objection de l’UE est de deux mois à compter d’une notification complète ; une règle spécifique de quatre mois s’applique aux notifications au cours des six premiers mois à compter du 30 janvier 2027. La procédure suédoise exacte doit être vérifiée lorsque la loi et les instructions de l’autorité de surveillance seront finalisées. Un accusé de réception ne doit pas être confondu avec une classification.

Les articles 29c à 29e distinguent l’utilisation de simplifications pour les entreprises classées SNCU et, dans certaines situations, les mesures de proportionnalité soumises à autorisation pour les autres entreprises. Le profil de risque d’une entreprise, ses exigences de capital de solvabilité et la position de l’autorité de surveillance peuvent influencer cette utilisation. Aucun modèle ne constitue une dérogation en soi aux exigences de capital ou à la protection des assurés.

L’EIOPA a publié le 7 avril 2026 une spécification technique sur les données QRT à utiliser pour les critères de classification. Elle doit être consultée conjointement avec la directive, les actes d’exécution juridiques et les informations pertinentes propres à l’entreprise ; le kit ne contient ni seuils QRT fictivement préremplis ni résultat de classification approuvé.

La consultation du Conseil juridique du gouvernement suédois, le 6 novembre 2026, propose des modifications du droit suédois des affaires d’assurance à compter du 1er mai 2027. Le communiqué de l’autorité de surveillance suédoise du 12 novembre 2026 distingue une ligne directrice suivie directement et quatre autres devant être suivies après adaptation nationale. L’autorité de surveillance indique que les lignes directrices de l’EIOPA ont, en droit, un statut comparable à celui des recommandations générales.

Étape par étape – processus de travail recommandé

1. Vérifiez que l’entreprise d’assurance est soumise à Solvabilité II et à la bonne catégorie d’entreprise/de groupe.
2. Suivez l’état de la loi d’exécution suédoise, les éventuels formulaires de l’autorité de surveillance et les spécifications de l’EIOPA.
3. Remplissez la matrice des critères avec le bon rapport QRT, le code de cellule, la période de calcul et la validation d’un expert.
4. Examinez les motifs d’exclusion et stockez les éléments justificatifs dans un système de gestion documentaire sécurisé et restreint aux personnes autorisées.
5. Préparez un projet de notification – ne l’envoyez pas avant que le droit suédois et le canal de l’autorité de surveillance ne soient confirmés.
6. Décidez séparément des mesures de proportionnalité potentielles et de la nécessité d’éventuelles autorisations administratives.
7. Planifiez un réexamen périodique en cas de nouveau profil de risque, de changement de contrôle ou de constatation d’un manquement.

Foire aux questions

Les petites entreprises d’assurance sont-elles automatiquement des SNCU ?

Non. La classification suppose le respect des critères pertinents, la vérification des motifs d’exclusion et le processus de surveillance prescrit.

Les nouvelles règles suédoises s’appliquent-elles dès le 12 novembre 2026 ?

Non. Il existe une consultation du Conseil juridique avec une entrée en vigueur proposée au 1er mai 2027. La décision nationale définitive et les instructions de l’autorité de surveillance doivent être suivies.

Pouvons-nous remplir le fichier Excel et obtenir une réponse approuvée/refusée ?

Non. Excel compile les statuts de travail enregistrés et identifie les questions en suspens. Il ne calcule pas la classification légale SNCU.

Le projet est-il un formulaire officiel de l’autorité de surveillance ?

Non. Il s’agit d’un projet de travail interne qui doit être adapté au droit suédois en vigueur, aux instructions de l’autorité de surveillance et aux preuves réelles de l’entreprise.

Les mêmes simplifications s’appliquent-elles aux entreprises qui ne sont pas des SNCU ?

Non. Certaines mesures peuvent nécessiter une autorisation préalable spécifique conformément à l’article 29d, et leur portée doit être vérifiée.

Les fichiers PDF sont-ils remplissables numériquement ?

Non. Les fichiers PDF sont consultables et imprimables. Utilisez Word et Excel pour la modification.

Les mêmes modèles de travail sont-ils disponibles en anglais ?

Non. Les cinq modèles de travail sont en suédois. Un guide d’utilisation en anglais décrit le processus de travail et les termes.

Version, contrôle juridique et livraison

Version du produit 1.0 · 12 novembre 2026 · Juridiction : Suède. Les sources juridiques officielles ont été examinées avec l’aide de l’IA. Aucune révision juridique externe indépendante, évaluation de la compétence juridique, calcul de solvabilité validé par les données QRT de l’entreprise, soumission à l’autorité de surveillance, décision de l’autorité de surveillance ou certification administrative n’a été effectuée. Adaptez le produit avec une fonction de gestion des risques/actuarielle et juridique qualifiée avant toute utilisation effective. Le projet de produit n’est pas publié et le fichier ZIP client n’est pas associé à Digital Products lors de cette phase.