FI AML 2027 – rapport annuel, risque inhérent & attestation Fidac | Word/PDF/Excel

Comment préparer le nouveau reporting périodique de lutte contre le blanchiment d’argent de la FI pour 2027 sans perdre le contrôle des chiffres, des bases documentaires et des justificatifs ? À partir du 1er janvier 2027, les anciennes questions périodiques de la FI sur le blanchiment d’argent seront remplacées par un nouveau questionnaire axé, entre autres, sur les risques inhérents et les environnements de contrôle. Les données concernent normalement le 31 décembre 2026 et le reporting s’effectue du 1er janvier au 31 mars 2027 via le portail des autorités Fidac. Ce pack Word/PDF/Excel spécialisé aide les entreprises sous surveillance de la FI à organiser la version du questionnaire, les sources de données, les preuves de contrôle, l’attestation et le justificatif de soumission effectif sur le portail.

Pour qui ? Les entreprises qui sont à la fois soumises à la loi suédoise sur la lutte contre le blanchiment d’argent et placées sous la surveillance de la FI, comme certaines banques, établissements de crédit, établissements de paiement et autres entreprises financières. Il ne s’agit pas d’une obligation générale pour toutes les petites entreprises suédoises. Pour certaines entreprises concernées par la surveillance directe de l’AMLA, des instructions de reporting spécifiques s’appliquent et la FI les contacte à ce sujet. Vérifiez votre propre éligibilité et les dernières directives de la FI avant utilisation.

Contenu : cinq modèles opérationnels suédois, un guide d’utilisation suédois et un guide d’utilisation séparé en anglais, chacun disponible en Word (DOCX) modifiable et en PDF A4 consultable et imprimable. De plus, un fichier Excel (XLSX) avec neuf onglets et 730 formules administratives. Au total, 7 DOCX + 7 PDF + 1 XLSX = 15 fichiers clients dans un fichier ZIP numérique, achat unique à 79 kr. Les copies PDF ne sont pas remplissables de manière interactive.

Que recevez-vous exactement ? Liste des fichiers

Excel – neuf feuilles de calcul, 730 formules et 21 tests

Les onglets s’appellent Lisez-moi, Aperçu, Portée, Questions, Risques, Contrôles, Preuves, Fidac et Sources. L’aperçu calcule les entités réelles, les identifiants de questions saisis, les sources incomplètes, les lacunes de contrôle et les éléments sans justificatif de portail effectif. Aucune donnée client, de compte ou de transaction préremplie n’est incluse.

Les statuts internes automatiques comprennent « VÉRIFIER L’OBLIGATION DE REPORTING », « PARCOURS AMLA – INSTRUCTION DE LA FI », « COMPLÉTER LA QUESTION », « VÉRIFIER LA MÉTHODE », « CORRIGER LA LACUNE », « SOUMISSION NON VÉRIFIÉE » et « VÉRIFIER LE JUSTIFICATIF DE PORTAIL ». Ce dernier n’implique pas que la FI ait accepté le reporting – une personne désignée doit examiner le justificatif effectif et un éventuel suivi. 21 des 21 tests de scénario sont validés, et le fichier client ne contient aucun élément de QA.

Comment réaliser le reporting annuel

1. Déterminez l’obligation de reporting. Vérifiez l’autorisation/l’enregistrement pertinent, la surveillance de la FI et la partie applicable de la loi sur la lutte contre le blanchiment d’argent. Un groupe ou une filiale peut nécessiter une délimitation spécifique.
2. Récupérez la base documentaire de questionnement correcte. Basez-vous sur les directives actuelles de la FI et sur Fidac, et si nécessaire sur le package technique 4.4 phase 1 de l’EBA ou une version ultérieure. Copiez les véritables codes de questionnement et définitions – n’entrez pas de codes taxonomiques fictifs.
3. Associez le responsable des données et la méthode de mesure. Documentez la source, la version du système, la population, la date de référence du 31 décembre 2026 et la signification des informations.
4. Séparez le risque et les contrôles. Le risque inhérent ne doit pas être confondu avec l’efficacité réelle de l’environnement de contrôle ou une catégorie de risque réglementaire définitivement établie.
5. Examinez et attestationez. Un contrôle interne indépendant doit confirmer le rapprochement, la méthode, les lacunes et l’approbation compétente avant que les informations ne soient soumises.
6. Reportez sur le véritable Fidac. Le pack documentaire enregistre le flux de travail mais ne téléverse pas de fichiers sur la FI et ne génère ni XBRL de l’EBA ni de formulaire officiel des autorités.
7. Vérifiez le justificatif effectif. Documentez l’identifiant de justificatif du portail, la date et les éventuelles erreurs de validation signalées. « Envoyé » dans un registre interne n’équivaut pas à un reporting accepté par les autorités.

Situation juridique et technique avant 2027

Finansinspektionen le 26 juin 2026 : La FI a informé que le reporting périodique annuel de lutte contre le blanchiment d’argent est réformé avec de nouvelles questions sur le risque inhérent et l’environnement de contrôle. Les questions mises à jour remplacent les précédentes. Lisez l’avis de la FI.

Finansinspektionen le 13 octobre 2026 : Le package de reporting technique 4.4 phase 1 de l’EBA fournit davantage d’informations sur les questions et les points de données attendus lors du reporting du premier trimestre 2027. Le reporting s’effectue normalement via Fidac, tandis que les établissements spécifiquement concernés par l’AMLA doivent suivre les instructions particulières de la FI. Consultez la mise à jour de la FI.

EBA le 12 octobre 2026 : le package phase 1 comprend les modèles d’éligibilité/éligibilité de l’AMLA et un soutien révisé pour la collecte de données d’évaluation des risques en 2027. Les éventuelles mises à jour techniques ultérieures, les correctifs d’urgence et les règles de reporting actuelles de la FI doivent être vérifiés. Lisez la publication de l’EBA.

Limitation importante : La FI précise expressément que le formulaire de développement de l’AMLA ne doit pas être utilisé comme formulaire de reporting auprès de la FI. Par conséquent, le pack ne contient aucun champ fictif des autorités ni aucune prétendue taxonomie complète de la FI. Il s’agit d’une structure permettant de saisir les points de données officiels une fois que l’entreprise a vérifié la bonne version.

Différence avec le pack AML/KYC existant de Mallbutiken

Le large AML/KYC & Conformité lutte contre le blanchiment d’argent 2026/2027 traite de l’évaluation générale des risques, de la connaissance client, des PEP et du travail AML continu. Ce produit est au contraire un module spécialisé pour le reporting FI de 2027 : version de la source, questions officielles, données sur les risques et l’environnement de contrôle, attestation interne et justificatif effectif de Fidac. Ils ne concurrencent donc pas la même étape de travail.

Questions fréquentes

Toutes les entreprises suédoises doivent-elles effectuer le reporting AML de la FI ?

Non. Ce pack s’adresse aux entreprises qui sont à la fois soumises à la loi sur la lutte contre le blanchiment d’argent et placées sous la surveillance de la FI. Vérifiez l’autorisation d’activité et les instructions de la FI avant de supposer une obligation de reporting.

Quelle est la date de référence et quand le reporting est-il soumis ?

Le reporting modifié entre en vigueur le 1er janvier 2027. La FI indique que les données doivent concerner le 31 décembre 2026 et que le reporting ordinaire s’effectue du 1er janvier au 31 mars 2027. Vérifiez les éventuelles instructions particulières pour votre établissement.

Les identifiants de questions sont-ils déjà remplis dans Excel ?

Non – intentionnellement. Ils doivent être copiés depuis les bases documentaires réelles et applicables de la FI ou de l’EBA et faire l’objet d’un contrôle de version. Des identifiants fictifs seraient trompeurs.

Le classeur peut-il soumettre le reporting à la FI ?

Non. La soumission se fait sur le portail des autorités Fidac conformément aux instructions en vigueur. Excel permet un suivi administratif mais n’offre aucune connexion technique au portail, aucun justificatif d’autorité ni aucune exportation de taxonomie officielle.

Pouvons-nous traiter une politique de contrôle comme un contrôle effectué ?

Non. Les modèles séparent la politique documentée, le contrôle réellement effectué, les lacunes, la méthode de mesure et la preuve de décision.

Des règles particulières s’appliquent-elles aux entreprises concernées par l’AMLA ?

Oui. La FI indique que les entreprises soumises aux parcours AMLA spécifiques sont contactées séparément et peuvent reporter selon la taxonomie EBA pertinente. Ne décidez pas automatiquement de la voie de reporting uniquement sur la base d’Excel.

Le pack contient-il de véritables données clients ou des transactions ?

Non. Les fichiers clients sont réinitialisés. Conservez les données sensibles réelles dans le système sécurisé de l’entreprise et utilisez uniquement des références dans ce classeur de travail.

Les formulaires Word/PDF sont-ils juridiquement approuvés ?

Non. Ce sont des modèles de travail contrôlés par IA sur leurs sources, et non des formulaires de la FI, et ils n’ont pas été examinés par un juriste indépendant.

Sources, transparence et contrôle technique

FI, nouvelles questions, 13 octobre 2026 ; FI, changements majeurs, 26 juin 2026 ; FI, reporting périodique ; EBA, package technique 4.4 ; loi 2017:630.

Version 1.0, contrôle des sources juridiques et QA documentaire assisté par IA le 9 novembre 2026. Les 14 pages PDF ont été vérifiées pour leur consultabilité et leurs limites de page, Excel contient 730 formules et 21 des 21 tests de scénario validés, le ZIP contient 15 fichiers. Aucun juriste externe ni la Finansinspektionen n’a examiné le pack. La production n’inclut aucune publication ni aucun lien de fichier automatique avec Digital Products.