Byte av redovisningsbyrå & Överlämningsplan – Företag | Word/PDF/Excel

Byte av redovisningsbyrå & Överlämningsplan – ett professionellt dokumentpaket för företag som byter redovisningskonsult eller redovisningsbyrå. Organisera överlämning av bokföring, avstämningar, kund- och leverantörsreskontra, behörigheter, räkenskapsinformation och öppna ärenden med redigerbara Wordmallar, sökbara PDF-filer och en Excelarbetsbok.

Viktig avgränsning: Paketet är ett administrativt planerings- och dokumentationsstöd. Det är inte ett avtal som automatiskt säger upp ett pågående uppdrag, ett bokföringssystem, ett nytt personuppgiftsbiträdesavtal eller en garanti för att företagets bokföring är fullständig. Läs det gällande uppdragsavtalet, uppsägningstider och vem som ansvarar för olika moment under övergången.

Dokumenten som ingår

Excel: nio flikar och kontrollerad differensberäkning

Start, Overlamning, Underlag, Avstamning, Behorigheter, OppnaPoster, Avvikelser, Oversikt och Las_mig. En differens beräknas endast när båda jämförda saldon är numeriska, inklusive värdet noll. Översikten sammanställer de statusar användaren registrerar. Arbetsboken har inga makron och hämtar inte automatiskt data från ekonomisystem. Testkonton, lösenord och personuppgifter från verkliga uppdrag ingår inte.

Så planerar företaget sitt redovisningsbyte

1. Kontrollera uppdragsavtalet: notera giltiga uppsägningstider, kvarvarande åtaganden och rutiner för datautlämning.
2. Fastställ sista ansvariga dag: dokumentera vem som hanterar bokföring, momsredovisning, löner och rapportering i övergångsperioden.
3. Begär och stäm av underlag: exempelvis SIE-filer, huvudbok, verifikationslistor, bankavstämning, kund-/leverantörsreskontra och kvarstående avvikelseposter.
4. Byt behörigheter säkert: dokumentera vem som behöver åtkomst och när gammal åtkomst ska avslutas. Dela aldrig lösenord eller BankID-koder i dokumentpaketet.
5. Kvittera och följ upp: bekräfta vad som faktiskt mottagits, vilka brister som återstår och vem som ansvarar för att de rättas.

Juridisk och redovisningsmässig vägledning

Företagets ansvar för bokföringen kvarstår även när ett externt redovisningsföretag anlitas. Läs Skatteverkets vägledning om bokföringens krav och Ekobrottsmyndighetens information om bokföringsbrott.

Räkenskapsinformation ska normalt arkiveras till och med det sjunde året efter utgången av det kalenderår då räkenskapsåret avslutades. Praktisk information finns hos FAR om arkivering av bokföring. Bedöm enligt tillämplig rätt om särskilda bevarande-, överförings- eller lagringskrav gäller för företaget.

När personuppgifter lämnas mellan aktörer behöver personuppgiftsansvarig klarlägga roller och tillämplig rättslig grund. Där en leverantör behandlar personuppgifter för kundens räkning kan ett personuppgiftsbiträdesavtal enligt IMY:s vägledning krävas. En checklista ersätter inte en sådan överenskommelse.

Relaterade dokumentmallar

För ett nytt konsultuppdrag, se Uppdragsavtal för ekonomitjänster. För bokslutsarbetet, se Bokslutschecklista & Avstämningsregister. För löpande uppföljning av uppsägning och ansvar, se Avtalsregister & Avtalsbevakning. Vid saldoavstämning kan även Bankavstämning & Kontoavstämning vara relevant.

Vanliga frågor

Vem ansvarar för bokföringen när redovisningsbyrån byts?

Det bokföringsskyldiga företagets ansvar för att följa lagstiftningen kvarstår. Uppdragsavtal och dokumenterad ansvarsfördelning behövs för att undvika glapp i det praktiska arbetet.

Vad ska den gamla redovisningsbyrån lämna över?

Det beror på det tidigare uppdraget, avtal, lagkrav och vilka handlingar som faktiskt finns. Använd begäran om överlämningsmaterial för att specificera relevanta filer och dokumentera återstående brister.

Räcker en SIE-fil?

Inte nödvändigtvis. Underlag för verifikationer, avstämningar, reskontror, öppna poster och rapportering kan behöva överföras och kontrolleras separat.

Får man dela gamla inloggningar med den nya byrån?

Nej, dela inte personliga lösenord eller BankID-uppgifter. Skapa, ändra och återkalla behörigheter i respektive tjänst enligt dess säkra rutiner.

Bevisar slutkvittensen att bokföringen är korrekt?

Nej. Den dokumenterar vad mottagaren uppger sig ha fått och vilka reservationer som noterats. Den är inte en revision eller oberoende kontroll av bokföringen.

Vilka språk och format ingår?

De fem arbetsmallarna finns på svenska i redigerbar Word och textsökbar PDF. Det ingår en svensk användarguide, en English User Guide och en Excelarbetsbok med nio flikar.

Har paketet granskats av extern redovisningskonsult eller jurist?

Nej. Materialet har genomgått intern AI-assisterad faktakontroll samt tekniska fil- och beräkningstester, inte extern professionell rådgivning eller revision.

Version 1.0 · 24 oktober 2026 · Leverantör: Svenska Dokumentmallar / Mallbutiken.se · Digital leverans efter köp.